首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
应付账款期初漏记会计分录
分享
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
出纳员漏记会计分录造成现金长款怎样作会计分录
做更正分录 补记支出，借xx费用 贷库存现金
16楼
2022-12-15 05:00:19
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Milar 发表的提问：
期初余额漏记了，现在调整，是不是借其他应付款，贷本年利润
你好！你是哪个科目的期初余额记漏了
17楼
2022-12-15 06:30:09
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ ♥简单＆快乐♥ 发表的提问：
老师们，你们好，如果前任会计在录入以前上一年度初始数据时应收应付账款金额漏录入了，导致后期收到该款项过付出款项时又挂账，该怎么处理啊？谢谢。
初始数据少录入了，试算不会平的
18楼
2022-12-15 07:41:16
全部回复
♥简单＆快乐♥：回复吴少琴老师 但是她也弄平了，我也是百思不得其解。现在收到应收的款项前期是开票开完了的现在就只能挂预收了，老师你说后期咋调整呢！
2022-12-15 08:13:36
吴少琴老师：回复♥简单＆快乐♥那你看一下原来还少计了什么
2022-12-15 08:39:27
♥简单＆快乐♥：回复吴少琴老师 还少了应收账款-某公司应有余额20万，应付账款某公司50多万。
2022-12-15 09:02:40
吴少琴老师：回复♥简单＆快乐♥那你补录分录处理 借应收账款 -某公司 贷应付账款
2022-12-15 09:22:48
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 会撒娇的舞蹈 发表的提问：
前任会计漏记了的银行存款明细账，我今年补记分录怎么做？
你好，跟平时做分录一样的，摘要写补记XX年银行存款帐。
19楼
2022-12-15 09:00:19
全部回复
会撒娇的舞蹈：回复陈静老师 老师，不好意思我没说清楚。是住房公积金计提和扣款都没做。那我分录是接管理费用带应付职工薪酬 借应付职工薪酬 其他应收款 贷银行存款吗？这样两笔对吗？
2022-12-15 09:18:34
陈静老师：回复会撒娇的舞蹈你好,借应付职工薪酬 其他应收款 贷银行存款 这个是个人社保分录, 单位社保 借:管理费用-社保 贷:银行存款
2022-12-15 09:36:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 轻念 发表的提问：
建账期初数据漏记一笔长期借款怎么办
你好，需要重新建账，然后录入正确期初数才是的
20楼
2022-12-15 10:11:19
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 听话的雪糕 发表的提问：
请问财务会计中的应付账款和其他应付款录入今年初行政事业会计的那里 期初
你好，财务会计中的应付账款和其他应付款录入今年初行政事业会计的应付账款和其他应付款
21楼
2022-12-18 20:29:12
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 愤怒的柚子 发表的提问：
你好，建账时其他应付款押金期初余额漏记，现在把押金退出去，才发现有问题，这个期初余额怎么补呢？
你好 你之前没做进去吗 实际有押金的话补做进去 期初之前做账来的话 你的期初应该是有这笔的
22楼
2022-12-18 20:52:28
全部回复
愤怒的柚子：回复meizi老师 之前就是漏掉了这个押金，现在人家要退款才知道。
2022-12-18 21:11:41
愤怒的柚子：回复meizi老师 之前不是应该在其他应付款贷方嘛，退押金在其他应付款借方，我现在没有这个贷方，出现问题了。
2022-12-18 21:32:25
meizi老师：回复愤怒的柚子你好 那你就补做进去 把之前收到押金的收款单和收据做附件 重新补做进去
2022-12-18 21:48:47
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ Milar 发表的提问：
期初余额漏记了 现在要调整 是不是借其他应付款 贷本年利润
不知你的什么科目的期初余额漏记了？
23楼
2022-12-18 21:08:25
全部回复
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 会计 发表的提问：
建账套时没有录入现金科目、其他应付款科目、应付工资科目、未分配利润科目的期初余额，现金如何做会计分录补记？找不到对方科目做分录
您好，没录入期初补记可以入未分配利润科目
24楼
2022-12-18 21:17:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
期初建账时应收账款漏记，现在收到款，怎么调整呢8月份交接过来，9月份建账的时候漏记了一笔，现在10月份收到货款
你好，期初数错误是需要重新建账，录入正确期初数才是的
25楼
2022-12-19 19:12:48
全部回复
天天向上：回复邹老师 但是现在期初数改不了了,该如何补救呢？
2022-12-19 19:35:40
邹老师：回复天天向上你好，只能是重新建账，录入正确的期初数才是的
2022-12-19 20:03:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ting? 发表的提问：
老师好，应收款期初余额有个客户漏了期初余额，现在需要调整应收期初数据，用什么分录呢？
您好，那您原来是把这个差额记入未分配利润了吗？
26楼
2022-12-19 19:18:21
全部回复
ting?：回复玲老师 11月份前是没有做账的，只是在办公表做了应收表，12月份才开始建账的
2022-12-19 19:46:25
ting?：回复玲老师 我将11月份还没有收回来的货款录入了账套当作应收期初余额
2022-12-19 20:11:49
玲老师：回复ting?没有收回来的款，您寄应收账款这里对。
2022-12-19 20:23:49
ting?：回复玲老师 借是应收，贷是什么科目？
2022-12-19 20:34:38
ting?：回复玲老师 期初调整应收
2022-12-19 20:52:10
玲老师：回复ting?。建账时只录入余额分录。
2022-12-19 21:21:30
玲老师：回复ting?。后面再发生业务才写分录。比如收到款。
2022-12-19 21:34:42
ting?：回复玲老师 是期初建账是漏了这笔数
2022-12-19 21:59:29
ting?：回复玲老师 等到钱收回来了，才发现这笔数期初没有录入进去
2022-12-19 22:16:54
玲老师：回复ting?当初少录入这个科目，那你期初应该不平，你是不是把不平的差额计入未分配利润了？ 如果是这样分录这样补。 借应收账款贷未分配利润。
2022-12-19 22:44:58
ting?：回复玲老师 用11月份的应收账款余额录入的，以前一直都没有建过账的，怎么录入未分配利润？这个不太明白
2022-12-19 22:56:48
ting?：回复玲老师 应该是用11月份没有收回来的货款当作了应收期初余额建的账
2022-12-19 23:24:55
玲老师：回复ting?。期初建账已经记入应收账款了，那就对了。做其他。然后后面收到款时再做分录。
2022-12-19 23:39:41
玲老师：回复ting?。建账时把应收账款录入在应收账款的期初余额就对。
2022-12-20 00:08:58
玲老师：回复ting?应收账款没有录入，那你的期初是并不平的。意思你期初不平，把不平的金额记在哪儿了？
2022-12-20 00:24:47
玲老师：回复ting?因为新建账时是盘点期初数。 然后要是有差额金额，差额记到未分配利润，我问一下，你是不是也这种情况处理的？
2022-12-20 00:42:27
ting?：回复玲老师 本来这笔数需要录入当作期初应收的，但是漏了这笔客户的应收账款
2022-12-20 01:01:17
玲老师：回复ting?做调整分录，借应收账款，贷未分配利润。
2022-12-20 01:21:54
ting?：回复玲老师 所以就是不知道怎么去调整回来，贷方应该挂回什么科目，挂回来后，贷方这个科目又如何冲销他
2022-12-20 01:38:34
玲老师：回复ting?做调整分录，借应收账款，贷未分配利润。
2022-12-20 01:49:52
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
期初建账时，漏了一笔其他应付款，现在怎么补上啊？
查找错误的另一方，如果没有原因借：未分配利润，贷：其他应付款
27楼
2022-12-19 19:26:59
全部回复
小轩老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.11w
引用 @ 古渣渣 发表的提问：
19年漏记了一笔会计分录，借：应收账款 贷：主营业务收入，现在发现了该怎么做
同学您好，现在可以这样做会计分录: 借:应收账款 贷:以前年度损益调整
28楼
2022-12-20 18:34:47
全部回复
古渣渣：回复小轩老师 不需要做其他了吗，比如结转之类的
2022-12-20 18:59:17
小轩老师：回复古渣渣你好，结转时 借：以前年度损益调整 贷：利润分配--未分配利润
2022-12-20 19:23:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 续写つ未来 发表的提问：
前任会计漏记一笔采购业务 然后后期卖这个商品咋记账结转啊 补记分录行吗
你好，补做购进分录，然后做结转成本分录就是了
29楼
2022-12-20 18:52:23
全部回复
续写つ未来：回复邹老师 跨年了
2022-12-20 19:14:18
续写つ未来：回复邹老师 就几百块钱
2022-12-20 19:31:01
邹老师：回复续写つ未来你好，这个与是否跨年没有关系 漏记了采购就补做采购分录就是了
2022-12-20 19:58:28
续写つ未来：回复邹老师 哦哦 结转啥就正常呗
2022-12-20 20:16:10
邹老师：回复续写つ未来你好，是的 ，结转就做这个分录就是了，借；主营业务成本，贷；库存商品
2022-12-20 20:29:04
续写つ未来：回复邹老师 我有点懵 就是这个结转 按库存商品的入库价值结转吗？ 先进先出？
2022-12-20 20:48:38
邹老师：回复续写つ未来你好，结转成本金额=销售数量*单位购进成本 至于是现金先出，还是月末一次加权平均，就看企业对发出存货的计价方法了
2022-12-20 21:03:26
续写つ未来：回复邹老师 购进成本就是发票那个价吧
2022-12-20 21:32:26
邹老师：回复续写つ未来你好，如果 一一对应，那就是购进发票上面记载的单价
2022-12-20 21:54:55
续写つ未来：回复邹老师 我懂了 谢谢老师了
2022-12-20 22:06:13
邹老师：回复续写つ未来不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-20 22:22:11
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 陶阿庆 发表的提问：
期初数据少记，例如库存现金期初数为1563记成1536，这个怎么做账呀。 期初数据漏记，例如库存商品漏记了一个品种，怎么做账呀，
直接重新初始化，就是重新建账处理。
30楼
2022-12-20 19:04:55
全部回复
陶阿庆：回复江老师 可是我已经做了2个月的帐了，再重新建账，没有其他解决方法吗？
2022-12-20 19:25:31
江老师：回复陶阿庆这个没有其他办法，只有重新初始化，重新补录2个月的账务处理
2022-12-20 19:43:36
陶阿庆：回复江老师 谢谢老师
2022-12-20 20:08:28
江老师：回复陶阿庆有不明白的问题再咨询
2022-12-20 20:25:31
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料