玲老师：回复暗香*。借应交税费贷银行存款。

暗香*：回复玲老师 补记收入会影响今年的收入啊，是自己为了回笼资金低价出售的

暗香*：回复玲老师 无法挂应收的，可以做营业外支出吗

玲老师：回复暗香*不影响今年的收入。看我给你写的。看我给你写的烦恼。

玲老师：回复暗香*打错字了，看我给你写的分录。

why me：回复邹老师 现在已经取消了以前年度损益科目，我自行新增一个子科目吗

邹老师：回复why me你好，这个科目涉及到损益类调账的时候还是需要用到的

why me：回复邹老师 老师，这个科目我增加在什么位置，利润分配的子科目可以吗？

邹老师：回复why me你好，以前年度损益调整是一级科目，在利润分配前面

why me：回复邹老师 啊这样子吗？

邹老师：回复why me是的，这个不是未分配利润的二级科目，而是一级科目

liunian流年：回复宇飞老师 以前年度的也这样吗？

宇飞老师：回复liunian流年以前年度的话把所得税费用科目改为利润分配-未分配利润

liunian流年：回复宇飞老师 以前年度增值税也补了

宇飞老师：回复liunian流年增值税就是通过未交增值税核算即可，以前今年的都一样。不影响裙子

宇飞老师：回复liunian流年增值税不影响损益。

会计学堂辅导老师：回复邹老师 我应届毕业生可以去试试吗？？？

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，你可以去尝试一下，看能否应付稽查了

会计学堂辅导老师：回复邹老师 但她们好像什么专业都可以招

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，到底是招聘，还是处理稽查事宜？

会计学堂辅导老师：回复邹老师 美容美发公司招聘

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，你可以去尝试一下，看能否应聘成功

拿拿：回复袁老师 老师，后面怎么接着账务处理呢？

袁老师：回复拿拿借：以前年度损益调整贷：未分配利润

拿拿：回复袁老师 老师，我漏报的是工程款抵房款的收入，原来都没有做过任何账务处理，漏报的收入如何做账？是这样做的吗：借：开发产品，贷：以前年度损益调整，这样对吗？

袁老师：回复拿拿对的

李老师2：回复jossonli自查补税一般可认为是会计差错造成的，如果是本年度的，可以直接按正常的操作方法来处理。在纳税申报表上也可以直接按本期应纳税额来计算

慢慢饶着地球跑：回复李爱文老师 增值税，一部分是供应商扣点返利，之前交的营业税，这次补交12点增值税，还有一部分是电费进项税未区分免税和非免税收入补交税款

李爱文老师：回复慢慢饶着地球跑一、 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 二、 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交企业所得税 贷：应交税费——税务检查调整 贷：应交税费——应交城建税 贷：应交税费——应交教育费附加 贷：应交税费——应交地方教育费附加 三、交税 借：应交税费——应交企业所得税 借：应交税费——税务检查调整 借：应交税费——应交城建税 借：应交税费——应交教育费附加 借：应交税费——应交地方教育费附加 贷：银行存款