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有限合伙私募基金会计处理
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武老师
职称:注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 仁爱的红牛 发表的提问:
私募基金如何进行纳税处理和税务申报
金融机构吗,同学
61楼
2022-12-28 18:49:26
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丁老师
职称:中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 上善若水 发表的提问:
私募股权投资基金中,GP在合伙协议里有投入的资金,然后实际缴纳到基本户,这个需要缴纳印花税吗?
需要缴纳印花税的哦。
62楼
2022-12-28 18:55:43
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梦瑶老师
职称:中级会计师
4.95
解题: 0.19w
引用 @ 上善若水 发表的提问:
老师,现在私募基金中,对了基金金额,有最低出资额的限制吗?
投资于单只私募基金的金额不低于100万元,如果是投资于公司要求是1000万
63楼
2022-12-28 19:17:59
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 美满的哈密瓜,数据线 发表的提问:
我想了解私募基金的账务处理是怎么做的?
参照真账实操服务业课程学习
64楼
2023-01-02 11:23:11
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美满的哈密瓜,数据线:回复袁老师 没有看到课程
2023-01-02 12:09:19
袁老师:回复美满的哈密瓜,数据线https://www.acc5.com/course/cat_9/cat_sub_195/1.html
2023-01-02 12:36:52
美满的哈密瓜,数据线:回复袁老师 怎么打开看的

2023-01-02 12:53:41
袁老师:回复美满的哈密瓜,数据线直接搜索打开即可
2023-01-02 13:21:05
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 羞涩的云朵 发表的提问:
创业投资基金合伙企业(有限合伙)的账务处理是属于哪个行业呀
你好  金融行业  。学堂有这方面的行业的  
65楼
2023-01-02 11:37:01
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问:
我们是私募基金管理公司 想请教一下账务处理
同学你好 1基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可。 2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业。多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人。 3、合伙制企业会计核算方面与一般公司有较大差异,主要体现在所有者权益上。一般公司所有者权益下设:实收资本、资本公司、盈余公积、未分配利润等;合伙企业为合伙人资本,下设:合伙人原始投资(核算合伙人为合伙企业投资的资本减去抽回的资本)、合伙人提款(合伙人从合伙企业提走的资金,含工资等)、合伙人损益(指合伙企业经营情况)。另外,股东权益变动表也变为合伙人资本变动表。 4、一般情况下,合伙人提款、合伙人损益两个科目余额在年末全部转入合伙人资本中,因为普通合伙企业承担无限责任,有限合伙人承担有限责任,所以不存在未分配利润问题,全部是合伙人的资本。 5、提到的基金管理管理公司,属于一般的有限责任公司,核算上与一般企业没什么两样。
66楼
2023-01-02 12:00:00
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何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 俏皮的果汁 发表的提问:
我们是私募基金管理人,关于收到管理费收入,业绩报酬,增值税怎样处理会计分录
你好同学 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销)
67楼
2023-01-02 12:06:00
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贺汉宾老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.7w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问:
契约型私募基金公司,管理费用计提收入结算会计分录?
你好同学,可以的同学
68楼
2023-01-03 18:13:23
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 掌心的蓝色。 发表的提问:
私募基金募集账户和理财账户,购买基金产品,支付托管费,投资者本金和投资者本金分配的会计分录
你好,同学。 借 其他货币资金 贷 银行存款 借 Xx金融资产 贷 其他货币资金 借 投资收益 贷 其他货币资金 借 其他货币资金 贷 金融资产 投资收益 借 银行存款 贷 其他货币资金
69楼
2023-01-03 18:26:43
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掌心的蓝色。:回复陈诗晗老师 老师, 私募基金的募集账户私人进100万购基金产品,募集账户的利息收入,募集账户退回给投资者的本金 托管账户退投资款 这几个怎么做会计分录,到明细科目的 金蝶系统上募集和托管账户要新增在银行存款吗? 急用,就麻烦老师了!!感谢!!
2023-01-03 19:01:36
陈诗晗老师:回复掌心的蓝色。明细科目你是根据你自己情况设置的,我给不了你太完整的。 你用的是什么准则,现有的科目是哪些
2023-01-03 19:13:16
掌心的蓝色。:回复陈诗晗老师 小企业会计准则
2023-01-03 19:31:03
陈诗晗老师:回复掌心的蓝色。借 交易 性金融资产 成本 100万 贷 其他货币资金 100万 借 应收利息 贷 投资收益 借 其他货币资金 贷 交易性金融资产 成本 应收利息 投资收益
2023-01-03 19:50:46
掌心的蓝色。:回复陈诗晗老师 老师,收到私人购买基金产品的钱 借 其他货币资金 贷 银行存款不对吧
2023-01-03 20:19:37
陈诗晗老师:回复掌心的蓝色。借 银行存款 贷 受托代理负债
2023-01-03 20:44:13
冉老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 那片叶子 发表的提问:
私募投资基金对外进行投资,怎么做账务处理?
你好 借:长期股权投资 贷:银行存款
70楼
2023-01-03 18:41:24
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那片叶子:回复冉老师 长投的确认有三种,一种是控制,一种是共同控制,一种是重大影响,但是基金公司投资并不是为了长期的经营获取利益,而是以未来实现退出目的时候获取收益,它并不符合长投的确认条件啊?
2023-01-03 19:00:32
冉老师:回复那片叶子你好,你们持股比例有多少,现在新金融工具准则,因该投资不符合合同现金流,不能放债权投资,交易性金融资产必须按期进行公允价值测量,这个对于未上市被投资公司很难操作,其他权益工具是指定的,一旦指定就不能进损益科目,所以如果比例合适放长投合适,比例不合适建议放其他权益工具投资;
2023-01-03 19:16:18
那片叶子:回复冉老师 因为非上市企业的期限是2021年1月1日起执行新准则新金融工具准则,那如果是按照旧准则的话,放在可供出售金融资产是否合适呢?
2023-01-03 19:30:13
那片叶子:回复冉老师 而且选择长投的话,因为没有办法达到控制,所以也只能使用权益法核算的,是吧?
2023-01-03 19:59:04
冉老师:回复那片叶子你好,是的,长投的话是权益法;非上市企业的期限是2021年1月1日起执行新准则新金融工具准则,所以目前可以放可供,但是2021年就不行了
2023-01-03 20:21:02
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 郭凤仙 发表的提问:
A公司是有限合伙企业,A公司持有B公司股份,是B公司的员工持股平台,现在B公司拟准备用A公司间接持股方式进行股权激励,授予日A\B公司会计怎么处理,行权日A\B公司如何会计处理??
a公司对b公司持股有差额吗 ,比如 A公司持股B公司20万股,同时A公司的股本20万股。还有一种就是A公司的股本不是20万,这样就有一个换算的比例
71楼
2023-01-03 18:51:11
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三宝老师
职称:高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 阳光 发表的提问:
私募基金的募集账户和托管账户做账有什么区别吗募集账户转托管账户的款,这个要怎么处理呢?
不用考虑复杂。银行存款和银行存款对转
72楼
2023-01-03 19:08:58
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问:
老师,私募基金会计处理是不是只有基金操作员才可以计入营业成本,其他的财务人员和行政人员还是计入期间费用?
同学你好 对的 理解正确 2.计入期间费用
73楼
2023-01-04 18:53:58
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 中天勤 发表的提问:
我是公司制,“有限公司”,私募股权基金管理公司,现在发行基金产品,收到了客户款,会计分录,不同情况,应该怎么做分录
收到了客户的投资款吗
74楼
2023-01-04 19:00:38
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中天勤:回复朴老师 发行是否就是出售?不太明白啊
2023-01-04 19:50:27
朴老师:回复中天勤基金发行就是出售的哦
2023-01-04 20:01:47
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问:
老师,私募基金(金融业)有很多期间费用没有什么营业成本合理的吗?
同学你好 工资就可以
75楼
2023-01-04 19:05:59
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