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老板取店里充值卡会计科目
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.77w
引用 @ 震动的太阳 发表的提问：
足疗店会计分录怎么做？充值卡1000元赠送300元，卡内余额1300,消费时369走会员价实收299
借银行１０００ 借销售费用３００ 贷预收账款１３００ 借预收账款２９９ 贷主营业务收入 贷销项
151楼
2023-02-14 18:00:55
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震动的太阳：回复朴老师 收入到底是多少？不考虑税费的话
2023-02-14 18:39:33
朴老师：回复震动的太阳２９９，收入就是２９９元，按照这个
2023-02-14 18:57:32
震动的太阳：回复朴老师 299中是不是包含赠送的300的一部分？
2023-02-14 19:23:32
震动的太阳：回复朴老师 老师，还在吗？
2023-02-14 19:37:10
朴老师：回复震动的太阳在的，２９９就是你的收入，包含３００中的一部分，
2023-02-14 20:00:46
震动的太阳：回复朴老师 老板让我报收入的时候我可以直接报299是吗？老是觉得不对
2023-02-14 20:24:44
朴老师：回复震动的太阳按照２９９来报就行了，如果开票也是２９９的
2023-02-14 20:53:49
震动的太阳：回复朴老师 我也是这样报的，但是老板觉得实际收入应该比299少
2023-02-14 21:13:32
震动的太阳：回复朴老师 打印出来的消费小票总价是369，折合优惠后是会员价299，还是按299确认收入对吧
2023-02-14 21:31:08
震动的太阳：回复朴老师 类似于这样的，还是按198确认收入对吧
2023-02-14 21:56:31
震动的太阳：回复朴老师 原价是338的
2023-02-14 22:10:27
朴老师：回复震动的太阳嗯，不能比２９９少，那个３００元是你们赠送的，需要计入销售费用，还得调增的
2023-02-14 22:38:12
震动的太阳：回复朴老师 好的，谢谢老师
2023-02-14 22:52:36
朴老师：回复震动的太阳满意请给五星好评，谢谢
2023-02-14 23:06:58
小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ 悦耳的小兔子 发表的提问：
直播软件充值卡记什么科目
看用途。管理费用 和销售费用
152楼
2023-02-14 18:21:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 四季 发表的提问：
客人在会员卡里充值了1000元 充值和后期用会员卡消费怎么分别写分录
你好 充值 借；银行存款等科目 贷；预收账款 消费 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
153楼
2023-02-14 18:38:59
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四季：回复邹老师 老师 pos机提现的时候呢
2023-02-14 19:06:31
邹老师：回复四季你好 是通过给你单位刷卡套现？
2023-02-14 19:32:39
四季：回复邹老师 不是 是刷卡消费
2023-02-14 19:56:18
邹老师：回复四季你好 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
2023-02-14 20:22:36
四季：回复邹老师 老师 客人在KTV消费 没有喝完的酒存在KTV 下次来再消费的这种情况 存酒跟取酒分别怎么写分录
2023-02-14 20:46:49
邹老师：回复四季你好，这个只需要做备查登记，不需要特地做分录的
2023-02-14 21:06:57
四季：回复邹老师 我们做的是内账 不用做吗
2023-02-14 21:25:58
邹老师：回复四季你好，是的，不需要做的，这个酒属于客人，而不属于你KTV了
2023-02-14 21:36:24
四季：回复邹老师 那不做的话 我们存酒期限是1个月 1个月之内没有取走的 就不能再取了 不能再取的又怎么办
2023-02-14 21:48:34
邹老师：回复四季你好，不能再取就需要做你单位营业外收入处理
2023-02-14 22:04:20
四季：回复邹老师 谢谢你老师
2023-02-14 22:29:11
邹老师：回复四季不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-14 22:45:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ w2454060753 发表的提问：
酒店购买的电梯卡，员工卡属于哪个会计科目
您好！计入管理费用-办公费就可以了。
154楼
2023-02-15 17:16:26
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 木叶萧萧 发表的提问：
法人自己垫款加油卡充值3000 取得增值税2000发票 现在来报销 如何做账 计入什么科目
你好加油3000怎么来2000的发票 后期会给发票吗 是公司车辆发生的加油费？
155楼
2023-02-15 17:28:28
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木叶萧萧：回复meizi老师 发票3000 写错了
2023-02-15 17:47:03
meizi老师：回复木叶萧萧你好 是公司的车辆 就做 借预付账款贷其他应付款-法人 消费做 借管理费用-加油费 贷预付账款 报销给法人做借其他应付款-法人贷银行存款
2023-02-15 18:04:42
木叶萧萧：回复meizi老师 是公司车辆发生的
2023-02-15 18:22:34
meizi老师：回复木叶萧萧嗯 那就按我上面分录做就行
2023-02-15 18:51:39
木叶萧萧：回复meizi老师 经常要送货
2023-02-15 19:11:25
木叶萧萧：回复meizi老师 可以直接做费用吗 想一次性报销的
2023-02-15 19:27:42
meizi老师：回复木叶萧萧你好 对方加油要给你加油小票后你在入账做费用的 。没有消费之前不建议走费用的。你最好收到加油票做
2023-02-15 19:49:29
木叶萧萧：回复meizi老师 充值已经开了3000元增值税发票了
2023-02-15 20:06:09
meizi老师：回复木叶萧萧你好 那是你们充值的发票 你实际加油确定了消费才是费用。当然如果你月末做账的话 一起给你加油小票了 你直接和发票一起做费用就行 这个看你们实际业务处理就行 不是一成不变的
2023-02-15 20:31:05
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 张莎莎 发表的提问：
老师，那4S店办理VIP卡收取的钱，后期客户又用VIP充值的钱用于维修保养或者精品装潢，还有洗车收取的钱呢？这些要怎么做科目呢
收钱办VIP卡的时候，相当于是预收，借 库存现金或银行存款 贷 预收账款 又用VIP卡来消费，借 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费--应交增值税 洗车收取的钱是你的收入，借 银行存款或库存现金 贷 主营业务收入 应交税费--应交增值税
156楼
2023-02-15 17:42:38
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程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 芳 发表的提问：
店充值卡，充值200赠100，该怎么处理账务
您好！借：现金/银行存款 200 销售费用 100 贷：预收账款 300
157楼
2023-02-15 17:49:29
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芳：回复程小峰老师 谢谢
2023-02-15 18:07:37
程小峰老师：回复芳好的，不谢！祝生活愉快！请帮我好评哈，谢谢！
2023-02-15 18:35:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 管 发表的提问：
小规模餐饮，现在店里有办卡充值，满100送20，如果今天就消费卡充值了500送了100，但是客户实际在我店里消费了10 0 那我当天的会计分录借：现金500，销售费用100 贷：主营业务收入600，老师是这样吗，没有消费的500我不用去管他是吧
你好！你可以一次计入收入，也可以按实际消费的来做。
158楼
2023-02-15 18:12:00
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管：回复宋生老师 老师一次记收入的分录和按实际消费的分录分别给我列一下好吗
2023-02-15 18:33:59
宋生老师：回复管你好！你一次计入收入就是你那样的 如果分次计入，借现金 500 销售费用20 贷主营业务收入120 预收账款400
2023-02-15 18:47:56
管：回复宋生老师 @宋老师，老师为什么不是借：现金500，销售费用100，贷：主营业务收入100，预收账款500
2023-02-15 19:09:38
宋生老师：回复管你好！因为你暂时还没有花100元的销售费用啊。只有20元才是真正消费对应的销售费用
2023-02-15 19:25:12
管：回复宋生老师 @宋老师:老师我这里消费100元是店里活动满100送20，客户从了500送了100，那卡里相当于600，客户店里消费100，卡里剩下500可消费，
2023-02-15 19:40:33
宋生老师：回复管你好！我以为是消费了100元。那你这个收入是记83.33 销售费用16.67
2023-02-15 20:07:35
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 若如初见 发表的提问：
老师，你好，我们是酒店行业，老板充值一张10000的贵宾卡赠送客户，没有付款，该如何做会计分录，请详细分析下，谢谢
酒店赠送客户的充值卡，如果是充值本店消费卡，一方面按照促销礼品处理，另一方面确认为预收账款借：销售费用---礼品费贷：预收账款酒店赠送客户的充值卡，如果与本店业务无关，则借：销售费用---礼品费贷：库存现金（或银行存款、应付账款等科目
159楼
2023-02-19 18:42:49
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 『粿粿麻麻』 发表的提问：
酒店餐饮业，老板有借款，应付客户的利息客户直接充值餐饮储值卡怎么记账？
借应付利息贷预收账款，没有消费了冲她的预收借预收贷主营业务成收入应交税费增值税
160楼
2023-02-19 19:05:06
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『粿粿麻麻』：回复马老师 他打的有收到利息款的收据，怎么入账？
2023-02-19 19:25:20
马老师：回复『粿粿麻麻』你可以用现金过度借应付利息贷现金，借预收贷现金！这样！
2023-02-19 19:45:30
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 老船长小梁 发表的提问：
会员卡充值费用属于营业收入吗 酒店行业的
会员卡充值费用属于预收账款
161楼
2023-02-19 19:22:51
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老船长小梁：回复紫藤老师 哦哦。感谢(❁´ω`❁)
2023-02-19 19:35:47
紫藤老师：回复老船长小梁不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2023-02-19 19:56:25
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 薄荷微凉 发表的提问：
老师，有笔结账，实收是1215元，其中储值卡111元（会员充值卡），宴请1104（之前店里送给客人的某食品消费卡）这种如何做分录呢？
你好，借：预收账款 111 销售费用1104 贷：主营业务收入 应交税费
162楼
2023-02-19 19:51:00
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
学校里面给老师每个月充值饭卡的钱 做账应该计入哪个科目呢？是福利费还是工资薪金呢？
你好 这个作为其他应收款的，等到老师消费后，作为福利费的
163楼
2023-02-20 17:25:18
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
学校里面给老师每个月充值饭卡的钱 做账应该计入哪个科目呢？是福利费还是工资薪金呢？
你好，可以做应付职工薪酬，走福利费就行
164楼
2023-02-20 17:45:13
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司车辆用油充值IC卡，应该计入什么科目做账？
您好！这个计入到预付账款。实际消费的时候计入到期间费用里面。
165楼
2023-02-20 17:50:59
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