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购税控盘全额抵扣会计科目
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 快快快快 发表的提问：
购买的税控盘和技术服务费全额抵扣怎么做账
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
181楼
2023-03-01 17:09:51
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 清风拂面 发表的提问：
老师，CA盘是税控设备吗？首次购买也能全额抵扣
您好，您说的这个盘是开票用的吗
182楼
2023-03-01 17:28:09
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文老师：回复清风拂面我们CA是用来做纳税申报的，这个是不可以的
2023-03-01 17:46:30
清风拂面：回复文老师 老师，税控盘首次购买可坌额坼扣，那以后买咋抵
2023-03-01 18:13:13
文老师：回复清风拂面以后买就不可以抵扣，但是每年的税控服务费是都可以抵扣的
2023-03-01 18:42:13
清风拂面：回复文老师 服务还可以全额坻？
2023-03-01 19:07:41
文老师：回复清风拂面每年的服务费280也是可以全额抵扣的
2023-03-01 19:20:07
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ smile 发表的提问：
老师，税控盘跟税控系统维护费是全额抵扣还是只抵扣税额
你好，是全额抵扣的
183楼
2023-03-01 17:35:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ xp 发表的提问：
请问购买税控系统的全额抵扣的分录怎么做？购防伪税控开票系统技术维护费330元，金税盘490元，这两项可全额抵扣，
购进时候 借管理费用办公费820 贷库存现金820 抵减 借应交税费应交增值税应纳税减征额 贷营业外收入
184楼
2023-03-05 18:45:33
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ my sunshine 发表的提问：
#提问#老师 您好 我想问一下税控盘不管第几次买都可以全额抵扣增值税吗？
税控盘只有第一次买是全额抵扣
185楼
2023-03-05 18:53:48
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my sunshine：回复玲老师 那年服务费是都可以全额扣的吧？
2023-03-05 19:20:30
玲老师：回复my sunshine是的 那年服务费是都可以全额扣的
2023-03-05 19:33:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
好像第一个税控盘国家全额抵扣，就是480的金税盘，国家出480的意思吧，那我是要等发生应税行为才能抵扣吗.....
你好，是全额减免，而不是国家出480，有应纳税额才可以抵扣的
186楼
2023-03-05 19:18:22
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 余伟彬 发表的提问：
请问各位老师，首次购买税控盘全额抵扣的金额季报增值税的时候应填在哪一栏？谢谢解答
您好：您好填写附表4　减免表和主表的第23行“应纳税额减征额”系统会自动抵减应交税额
187楼
2023-03-05 19:26:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 布兜小新 发表的提问：
老师 增值税税控盘维护费可以全额抵扣吗？会计分录怎么做呢
金税盘和报税盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480 服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280
188楼
2023-03-06 17:24:52
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布兜小新：回复maize老师 好的 谢谢老师
2023-03-06 17:43:15
布兜小新：回复maize老师 那减免税款需要结转到未交增值税那吗
2023-03-06 18:02:34
maize老师：回复布兜小新你是一般纳税人还是小规模？
2023-03-06 18:28:19
布兜小新：回复maize老师 老师，我们是一般纳税人
2023-03-06 18:39:58
maize老师：回复布兜小新那需要月末结转到未交增值税这个科目。
2023-03-06 18:52:57
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 醉熏的信封 发表的提问：
购进税控盘的进项税额可以全额抵减税控盘的成本吗
你好，是全额抵减的
189楼
2023-03-06 17:34:38
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 叶紫 发表的提问：
购买税控盘如何做会计分录，税控盘抵扣了又如何做分录？
借管理费用贷现金 借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
190楼
2023-03-06 17:47:58
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
非首次税控盘维护费可以全额抵扣不
每年的都可以全额抵减的。
191楼
2023-03-07 16:50:33
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 彪壮的睫毛膏 发表的提问：
老师，税控盘维护费280收到票怎么入帐呢，280可以全额抵扣的是吗？我暂时不抵扣，但是怎么入帐呢
借：管理费用 280 贷：银行存款 280
192楼
2023-03-07 16:59:32
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彪壮的睫毛膏：回复岳老师 如果我要全额抵扣分录怎么做呢
2023-03-07 17:16:20
岳老师：回复彪壮的睫毛膏借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
2023-03-07 17:34:16
彪壮的睫毛膏：回复岳老师 我用未交增值税缴税的老师
2023-03-07 17:55:50
岳老师：回复彪壮的睫毛膏小规模纳税人就是上述分录。 若为一般纳税人： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
2023-03-07 18:23:14
彪壮的睫毛膏：回复岳老师 那借方减免税额怎么转到未交增值税上呢
2023-03-07 18:41:56
岳老师：回复彪壮的睫毛膏“应交税费——应交增值税”下各专栏一并考虑，其差额结转“未交增值税”。
2023-03-07 19:06:11
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 依然 发表的提问：
税控盘及维护费的全额抵扣，不用备案吧
不用备案，可以直接进行申报抵扣。
193楼
2023-03-07 17:10:24
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 提拉米苏 发表的提问：
新办企业税控盘及税控盘服务费进行抵扣认证时，全额抵扣如何操作？
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
194楼
2023-03-07 17:23:59
全部回复
提拉米苏：回复袁老师 发票认证时，可以选择全额抵扣还是按照发票上的进项税额抵扣？
2023-03-07 17:49:46
袁老师：回复提拉米苏全额抵扣吧
2023-03-07 18:08:06
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 考拉小巫 发表的提问：
税控盘维护费是不是可以全额抵扣？
是的，可以全额抵减增值税
195楼
2023-03-08 16:25:48
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