qzh：回复陈诗晗老师 板厂叉车用油

陈诗晗老师：回复qzh板厂叉车，那么你这个是属于成本类的呀。计入你的相关的成本处理。

qzh：回复陈诗晗老师 请问分录怎么做？

陈诗晗老师：回复qzh借，主营业务成本 贷，库存现金

qzh：回复陈诗晗老师 老师请问应收账款和应付账款属什么科目

陈诗晗老师：回复qzh属于资产和负债类。

小肖：回复暖暖老师 可以做 借：管理费用-临工餐费 贷：银行存款 吗？

暖暖老师：回复小肖也可以的，根据你们的实际情况处理

? aseela?：回复郭老师 考试报名费也是福利费？

? aseela?：回复郭老师 这样计提工资会不会影响个税？

郭老师：回复? aseela?你好 是的需要交个税的，有影响。

amir~：回复meizi老师 你们说全部分录嘛，这是水费

amir~：回复meizi老师 专票，有进项税额，这个整体分录呢老师

meizi老师：回复amir~你好 借开发成本-间接费用-电费 应交税费-应交增值税-进项税 贷银行存款或者库存现金

改变一切：回复郭老师 个人的车的油费

郭老师：回复改变一切你好 你们有租赁的吗

改变一切：回复郭老师 不是的，就类私补助交通费

郭老师：回复改变一切那你可以给他做福利费的

改变一切：回复郭老师 计入管理费用？

郭老师：回复改变一切按受益部门 借xx费用福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行 后勤的可以做管理费用

辣椒Baby：回复maize老师 老师你说的这个做法是一次性确认收入了，要分摊到每个月怎么做？分摊了收入报税怎么报？

maize老师：回复辣椒Baby发生收入做借应收 贷主营业务收入 这个就是你分摊的分录，你增值税不需要再申报了，你之前开发票次月申报了，

辣椒Baby：回复maize老师 收入是不含税的一个月的收入？当月增值税不用申报？附表一怎么填写？

maize老师：回复辣椒Baby这个你账上和企业所得税收入，这个和增值税有区别这个，附表 你开专票，就填写 6%对应专票栏就可以，你开发票多少就申报填写多少，

maize老师：回复辣椒Baby借应收 贷主营业务收入 这是按月做的

辣椒Baby：回复maize老师 好搞，不明白呀，上面你说增值税不用报了

maize老师：回复辣椒Baby你开发票的时候报了，那是报你发票上面上一年增值税了，你之前做了

辣椒Baby：回复maize老师 新单位，5月份刚开了18万的服务费，之前没有收入

maize老师：回复辣椒Baby你开发票开18万，假设小规模，你做借应收账款 18万/（1%2B1%）*1%贷应交增值税 18万/（1%2B1%）*1% ，你后面才发生收入，5-后面，5月这块收入做借应收账款 18万/（1%2B1%）/12 贷主营业务收入 18万/（1%2B1%）/12 ，6月做借应收账款 18万/（1%2B1%）/12 贷主营业务收入 18万/（1%2B1%）/12 做12个这个收入，每个月都做，你18万收入增值税对应第一次开发票的时候做了，

山中大老贼：回复东老师 算员工福利嘛

东老师：回复山中大老贼这个直接记入通讯费就行