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在公司应该怎么做会计分录
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答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 点亮自性之光 发表的提问：
老师这个分录，金额明显不对哇，怎么会公司部分比个人部分少？ 会计分录和金额应该怎么做
金额不对，这个看你们自己是怎么帮员工缴纳社保的！是否只帮职工出部分！ 分录没有错，支付社保的分录是这么做的
91楼
2023-01-09 19:29:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 玛丽的自然卷世界 发表的提问：
公司缴纳社保应该做什么会计分录？
借；应付职工薪酬——社保 贷；银行存款
92楼
2023-01-10 18:43:23
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玛丽的自然卷世界：回复邹老师 不需要计提吗
2023-01-10 18:58:37
邹老师：回复玛丽的自然卷世界需要先计提，然后再缴纳
2023-01-10 19:21:31
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ A00 zyf 发表的提问：
公司挂有长期不用的库存商品，现在准备直接账务处理，公司会计分录应该怎么做？
您好，您直接借营业外支出 贷库存商品 就可以。
93楼
2023-01-10 19:04:32
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 14740839 发表的提问：
给公司员工缴纳社保，会计分录应该怎么做？正式员工和派遣员工做的会计分录有什么区别吗？
缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款 如果劳务派遣员工也是从您公司发放工资的话，分录同上。
94楼
2023-01-10 19:10:03
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14740839：回复张艳老师 对方公司如果提前把派遣员工社保和工资等费用汇入我公司账户，会计分录如何做？
2023-01-10 19:29:24
张艳老师：回复14740839您公司是劳务派遣公司吗？还是？
2023-01-10 19:48:17
14740839：回复张艳老师 代理业务缴纳社保呢？
2023-01-10 20:11:53
14740839：回复张艳老师 是的，人力资源公司，有代理和劳派业务
2023-01-10 20:41:14
张艳老师：回复14740839抱歉，没有接触过此类的业务，帮您解答不了。 我的理解是 借：银行存款 贷：其他应付款 缴纳社保时 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-01-10 21:08:30
14740839：回复张艳老师 我应该咨询哪里？
2023-01-10 21:24:41
张艳老师：回复14740839建议您可以就此问题，重新向其他老师进行提问。请具体说明代理缴纳社保。
2023-01-10 21:42:19
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 咸鱼要翻身 发表的提问：
请问，出售公司买的二手面包车，会计分录应该怎么做
您好，借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:银行存款 贷:固定资产清理 营业外收入 如果是亏损计入营业外支出。
95楼
2023-01-10 19:18:57
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ lovestonded 发表的提问：
劳务公司的工资可以入成本嘛，会计分录应该怎么做
你好，借劳务成本一工资，贷应付职工薪酬一工资
96楼
2023-01-10 19:29:59
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彭老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 丢丢 发表的提问：
公司2018年12月，结息收入做成 贷：财务费用 负数 现在想调整，应该怎么做会计分录
你好！借财务费用（红）贷财务费用（红）
97楼
2023-01-11 18:49:43
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丢丢：回复彭老师 老师，不用通过以前年度损益调整科目吗
2023-01-11 19:04:25
彭老师：回复丢丢你好！以前年度不是来调整这种错误的。这个只是普通的错误。
2023-01-11 19:29:38
丢丢：回复彭老师 我们还有一个问题，也是结息的，借银行存款正数，借财务费用负数。一个月没有任何业务，可是月底利润表未分配利润和上个月的未分配利润有差额，正好是结息金额。利润表中的未分配利润和资产负债表中的未分配利润差额也是结息金额
2023-01-11 19:42:07
彭老师：回复丢丢你好！但是这个凭证做的没问题啊，怎么会差这个差额呢，是不是没有结转。
2023-01-11 20:01:58
丢丢：回复彭老师 结转了，我们也很郁闷
2023-01-11 20:24:16
彭老师：回复丢丢你好！现在唯一的办法就是找软件公司，让他们帮你们看看，这个是啥问题。
2023-01-11 20:50:44
丢丢：回复彭老师 老师，以前年度损益调整是调整什么错误的
2023-01-11 21:05:58
彭老师：回复丢丢你好！重大会计差错。对报表会产生重大影响。
2023-01-11 21:28:43
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 动听的灯泡 发表的提问：
分公司要注销，存货和在建工程要并入总公司，会计分录该怎么做？
借：实收资本、其他应付款等 贷：固定资产、存货等
98楼
2023-01-11 19:06:33
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悠然老师
职称：税务师,律师,国家注册审核员
4.90
解题: 0.02w
引用 @ 杨晨程 发表的提问：
会计分录应该怎么做？
借:无形资产 贷:银行存款 借:银行存款 贷:开发产品
99楼
2023-01-11 19:26:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 梦缘 发表的提问：
公司付出一年房租，没拿到发票，会计分录应该怎么做
你好，借预付账款贷银行存款
100楼
2023-01-27 20:02:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
公司支付给员工独生子女补贴应该怎么做会计分录
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
101楼
2023-01-27 20:13:19
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陌上花开：回复邹老师 需要交个税吗
2023-01-27 20:49:12
邹老师：回复陌上花开你好，这个是需要并入工资申报缴纳个人所得税的
2023-01-27 21:01:39
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ panna 发表的提问：
公司付工程资料数字化加工费，会计分录应该怎么做？
用于干什么，是加工的库存商品，还是什么？
102楼
2023-01-27 20:32:59
全部回复
panna：回复江老师 公司土建预算文件通过专业的人员整理归档成清晰的电子文件，付给对方整理费用的
2023-01-27 21:01:08
江老师：回复panna计入土建的成本，属于办公费用
2023-01-27 21:24:01
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 学徒 发表的提问：
黄金交易公司（网上平台）日常会计分录应该怎么做呢？
关键是要说明你们日常都是些什么业务
103楼
2023-01-28 17:54:46
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Zmj 发表的提问：
个人挂靠到公司买社保，公司收到这笔钱，应该怎么做会计分录？
您好 借 其他应收款～代垫社保费 贷 银行存款 借 银行存款 贷 其他应收款～代垫社保费
104楼
2023-01-28 18:20:09
全部回复
Zmj：回复bamboo老师 要做二笔分录
2023-01-28 18:43:53
bamboo老师：回复Zmj是的 需要做两笔分录
2023-01-28 19:03:33
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 玲儿 发表的提问：
物业公司17年收到的物业费，当年未确认收入，现在想确认收入，17年当时的会计分录和现在的会计分录应该怎么做
这个有风险，你这个跨这么多年了，17年就需要做借银行 贷预收账款，提供服务时候就需要按时间这个做借预收 贷主营业务收入了，你这个之前说这个是19年开始提供服务？？
105楼
2023-01-28 18:43:01
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玲儿：回复maize老师 嗯，那我们现在还需要做些什么操作？
2023-01-28 19:14:59
maize老师：回复玲儿那这个按上面这个做账就可以，不处理别的，
2023-01-28 19:37:53
maize老师：回复玲儿借预收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，记得申报增值税，
2023-01-28 19:48:43
玲儿：回复maize老师 如果这个服务提供的时间是17年的话，会计分录有变动吗
2023-01-28 20:05:59
maize老师：回复玲儿这个需要做主营业务收入 换成以前年度损益调整，
2023-01-28 20:29:55
玲儿：回复maize老师 你好老师，借；预收账款 贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税？
2023-01-28 20:44:23
maize老师：回复玲儿是，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，
2023-01-28 21:06:19
玲儿：回复maize老师 啊，两个贷方的以前年度损益调整？
2023-01-28 21:23:09
maize老师：回复玲儿不好意思写反了，借以前年度损益调整， 贷利润分配未分配利润
2023-01-28 21:35:13
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