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在公司应该怎么做会计分录
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雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 紫璃 发表的提问：
公司借法人个人款，或者法人代公司付货款应该怎么做会计分录
您好。借其他应付款 贷银行存款
136楼
2023-02-08 18:35:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 2.20 发表的提问：
公司如果帮员工承担社保个人部分，这个会计分录应该怎么做？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
137楼
2023-02-09 17:49:16
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小涛 发表的提问：
公司国外客户退货30美金该，之前已做收入，现在该怎么做会计分录？
借：主营业务收入贷：银行存款；借：库存商品贷：主营业务成本
138楼
2023-02-09 18:17:04
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
我想问一下，员工向公司借款，并且支付利息，这个会计分录该怎么做呢？ 公司收到利息，要交税，这个分录应该怎么做呢？
你好 借：财务费用 贷：银行存款 收到利息 借：财务费用 负数 贷：银行存款 负数
139楼
2023-02-09 18:28:56
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仰望星空：回复月月老师 那计提税的时候怎么处理呢？
2023-02-09 18:59:11
月月老师：回复仰望星空你好，财务费用没有增值税，就是财务费用转本年利润，核算所得税。
2023-02-09 19:11:31
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ ____J 发表的提问：
老师 我想问一下抵税的会计分录应该怎么做 我是以前多缴纳了税 现在汇算清缴 买税务局进行了抵税 那我现在做会计分录应该怎么做
计提税时，借所得税 1000 贷应交税费-应交所得税1000 交税时，借应交税费-应交的得税900 贷银行存款900。 你之前多交了税100元假如是，应该应交所得税有借方余额的100，所以此次交900就可以了
140楼
2023-02-09 18:35:59
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____J：回复森林老师 我这次直接抵税 没有扣过款 为什么还要贷银行存款
2023-02-09 18:58:59
森林老师：回复____J我是比喻你交1000元，抵了100元，交900元，具体你是多少，我不知道，你按这个原理来做。
2023-02-09 19:24:24
____J：回复森林老师 可是为什么要贷银行存款
2023-02-09 19:45:39
____J：回复森林老师 我银行存款没有扣过钱啊 是以前多缴税抵得
2023-02-09 20:08:33
____J：回复森林老师 我是以前多缴8000 现在抵1000
2023-02-09 20:32:27
森林老师：回复____J同学，你好，我是比喻你交1000元，抵了100元，还要交900元----所以用了贷银行存款。 如果你一分钱也没有交的话，你直接做计提分录就可以了，然后看一下，你的应交所得税以前应该有借方余额，你现在是贷应交所得税，应该直接冲平了，第二个交税的分录就不用做了。 如之前你多交了100元，现在你所得税只有90元，你直接借所得税90  贷应交税费-应交所得税90就可以了。第二个分录不做
2023-02-09 20:44:40
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 魁梧的宝贝 发表的提问：
有人在我们公司过账，这笔钱我该怎么做会计分录啊？
你好！不能随便过账，不知道业务，确定不了分录
141楼
2023-02-12 19:44:12
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ︶人生如流水 发表的提问：
我公司是一家有限责任公司,现在以公司的名义贷款购置了办公室,会计分录应该怎么做？贷款利息是计入房屋原值还是列作期间费用.具体会计分录如何做.
你好 借固定资产 贷长期借款  利息记费用 
142楼
2023-02-12 20:01:26
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 小雨林立 发表的提问：
公司出租车辆，该怎么做会计分录？
借银行存款 贷其他业务收入 应交税费销项税额
143楼
2023-02-12 20:14:59
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小雨林立：回复暖暖老师 如果没有发票了？怎么做账
2023-02-12 20:40:15
小雨林立：回复暖暖老师 没有发票怎么做账
2023-02-12 21:10:02
小雨林立：回复暖暖老师 为期两年，需要计提吗
2023-02-12 21:29:28
暖暖老师：回复小雨林立没有发票需要计提，分期计提
2023-02-12 21:47:47
小雨林立：回复暖暖老师 出租方怎么计提呢？分录怎么做？
2023-02-12 21:59:05
暖暖老师：回复小雨林立出租方不用计提的
2023-02-12 22:27:54
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 玲玲 发表的提问：
还有分公司注销时未分配利润为负的181494.54，本年利润为负的20182.76元，这个应该怎么处理，分公司做会计分录，总公司怎么做会计分录，总公司报所得税时这个要加进去吗？
你好，同学。 你这分公司注销，相关的亏损是由总公司承担总公司的处理是 借 资产类 贷 负债 类 所有者权益类 直接合并，要加掉的
144楼
2023-02-13 17:54:14
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 娇 发表的提问：
公司公积金公司承担一半，个人承担一半，会计分录该怎么做，计提工资的分录怎么做
按下面这个去计提就可以，
145楼
2023-02-13 18:02:51
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娇：回复maize老师 我做的会计分录是一样的，就是我以前做的时候就把公积金全部金额入账了，没有分成一半一半的费用，我该怎么调整
2023-02-13 18:25:46
maize老师：回复娇员工部分没有做么，还是那块？公司部分做多？
2023-02-13 18:49:41
娇：回复maize老师 在计提公积金的时候，借管理费用公积金，贷应付职工薪酬薪酬，然后又做了一笔代扣个人的，借应付职工薪酬薪酬，贷其他应付款个人，我公积金的金额是根据工资表，全额入账的-
2023-02-13 19:05:45
maize老师：回复娇借管理费用公积金，贷应付职工薪酬薪酬公积金，你这个是包括个人部分么？冲掉多 计提，个人部分是工资下面体现
2023-02-13 19:33:35
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 简单 发表的提问：
公司租车，去国税局代开的租车发票，应该怎么做会计分录？如果合同上是写的是2016年10月到2017年10月这样跨年的合同应该怎么做会计分录？
借：应收账款贷：递延收益，应交税费；每月摊销计入收入借：递延收益贷：主营业务收入
146楼
2023-02-13 18:18:16
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简单：回复袁老师 老师是公司租别人的车。怎么会有应收账款？
2023-02-13 18:43:10
袁老师：回复简单哦，以为是你们去代开，借：待摊费用贷：银行存款；借：管理费用--租赁费贷：待摊费用
2023-02-13 19:03:01
简单：回复袁老师 老师，现在资产负债表已经没有待摊费用这个科目，时间是一年的话可以一次性计入管理费用吗？
2023-02-13 19:31:56
袁老师：回复简单可以的
2023-02-13 20:01:33
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 无私的大白 发表的提问：
员工违反公司规定的扣款新会计准则是怎么规定的，会计分录应该怎么做？谢谢！
您好 请问是从工资里面扣的么
147楼
2023-02-13 18:26:58
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 柠檬树 发表的提问：
预算会计做事业单位公租房保证金应该怎么做会计分录
你好，不需要做预算会计, 往来款没有对应的与预算会计科目的
148楼
2023-02-14 18:07:53
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 简单就好 发表的提问：
老师您好，请问，公司买来的样品做研发用，应该怎么做账，会计分录怎么写？
你好，计入管理费用就可以了。
149楼
2023-02-14 18:27:35
全部回复
简单就好：回复汪晨老师 老师具体分录怎么填写比较合适
2023-02-14 18:45:21
汪晨老师：回复简单就好你好，借 管理费用 贷 银行存款
2023-02-14 19:12:56
简单就好：回复汪晨老师 不设二级科目吗
2023-02-14 19:31:05
简单就好：回复汪晨老师 我用的软件，不填二级科目话填不上去
2023-02-14 20:00:06
汪晨老师：回复简单就好你好，二级科目选其他就可以了。
2023-02-14 20:12:20
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 静若繁花 发表的提问：
老师，请问发展基金科目应该怎么计提，会计分录应该怎么做？我们是用每人乘金额算出的金额，但会计分录应该怎么做？
借：利润分配－提取事业发展基金 贷：事业发展基金 （在资产负债表－所有者权益下列示）借：利润分配－未分配利润 贷：利润分配－提取事业发展基金
150楼
2023-02-14 18:38:45
全部回复
静若繁花：回复朴老师 老师，这二个科目都要写上是吗？
2023-02-14 19:09:02
朴老师：回复静若繁花你说的是哪个？括号里的不写
2023-02-14 19:20:07
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