您好 上年应收账款收回后 没有做 借 银行存款 贷 应收账款 这个分录么

您根本没有收到货，还是收到货了没有取得发票呢？

学员您好，您的预付只能来发票以后冲掉，而且你现在摆的应付账款科目也不对，这样会有借方余额

同学你好 可以的 只要有股东决议就行

您好!你是说其他应收款有余额没有收回是吗？

你好 收不回来可以做坏账，借资产减值损失贷坏账准备 根据《关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法的公告》（国家税务总局公告2011年第25号）第五条　企业发生的资产损失，应按规定的程序和要求向主管税务机关申报后方能在税前扣除。未经申报的损失，不得在税前扣除。 　　第八条　企业资产损失按其申报内容和要求的不同，分为清单申报和专项申报两种申报形式。 　　第二十二条　企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认： 　　（一）相关事项合同、协议或说明； 　　（四）属于债务人停止营业的，应有工商部门注销、吊销营业执照证明； … 　　第二十三条　企业逾期三年以上的应收款项在会计上已作为损失处理的，可以作为坏账损失，但应说明情况，并出具专项报告。 　　根据上述规定，企业无法收回的应收账款损失，应以专项申报的方式向主管税务机关提供上述资料，申报后方能在税前扣除。

借：其他应付款 贷0：实收资本

你好，新准则下只有涉及现金收支业务预算会计才做账，所以应该是去年给钱时做，收票不做