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三年以上应付账款会计处理
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 平平淡淡才是真 发表的提问：
会计上为啥处理到第三就可以呢
不是应该有四步才可以的吗
106楼
2023-01-28 18:41:59
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朴老师：回复平平淡淡才是真你好请看注意这一句话，上面都有原因
2023-01-28 19:07:51
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师，应付账款以前年度如果是用私户支付出去，账上还挂账，这种是怎么处理呢
你好，怎么挂的帐？是没有发货没有开票？
107楼
2023-01-28 18:56:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 震动的河马 发表的提问：
2017年有一笔款已经用银行存款支付，但却挂应付，现在银行对公账户和账上一致，要怎么处理，而且支付的货款也有银行回单，不知道以前的会计怎么做账的
你好 借预付贷银行存款
108楼
2023-01-29 17:35:51
全部回复
震动的河马：回复郭老师 贷银行的话我帐上的银行存款和实际不就对不上了吗
2023-01-29 18:05:06
震动的河马：回复郭老师 我的问题是有一笔款我已经用银行支付了，但却还挂着应付，一直挂到现在，但问题是现在账上的余额居然和实际的余额对的上，那这笔应付款要怎么平掉
2023-01-29 18:31:56
郭老师：回复震动的河马之前的分录是怎么做
2023-01-29 18:43:12
震动的河马：回复郭老师 借 库存商品 贷 应付账款
2023-01-29 18:56:23
郭老师：回复震动的河马借应付贷银行 这么做的
2023-01-29 19:17:38
震动的河马：回复郭老师 老师，你没看懂我的问题呢
2023-01-29 19:35:01
郭老师：回复震动的河马你的银行之前做错了 之前支付的货款红冲 然后借应付贷银行
2023-01-29 19:49:36
震动的河马：回复郭老师 那这样我的银行账户不是对不上了吗
2023-01-29 20:02:03
郭老师：回复震动的河马不是 你之前付货款需要查下分录怎么做的
2023-01-29 20:17:05
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 坦率的电脑 发表的提问：
公司前年有笔代账费账务处理做的 借其他应付款 贷银行存款 这笔其他应付一直在账上，怎么处理掉
一、找对方开具发票，冲销账务处理。 二、如果是无法取得发票，就是做无票的费用，在次年进行企业所得税汇算清缴时，按无票的费用支出，调增应纳税所得额，补交企业所得税。
109楼
2023-01-29 17:59:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 背影 发表的提问：
去年有一笔暂估，不会有发票了，汇算清缴也做了纳税调增处理，账务要怎么做，不处理的话账面上一直挂着应付账款-应付暂估款，要怎么做
你好 借；应付账款——应付暂估款 贷；库存商品等科目 把暂估分录冲销就是了
110楼
2023-01-29 18:25:33
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背影：回复邹老师 这样库存商品就变成负数，是不是还要调整主营业务成本把负数库存调整掉，再结转到利润分配-未分配利润
2023-01-29 18:52:47
邹老师：回复背影你好，这个暂估的是商品购进了，只是没有取得发票 还是连商品都没有购进
2023-01-29 19:18:38
背影：回复邹老师 购进了，没有发票，去年暂估后结转到成本里面了
2023-01-29 19:37:26
邹老师：回复背影你好，你可以冲销暂估分录，然后做无票购进分录，汇算清缴对无票成本做纳税调增处理
2023-01-29 20:03:54
背影：回复邹老师 无票购进怎么写分录
2023-01-29 20:22:54
邹老师：回复背影你好 借；库存商品等科目 贷；银行存款等科目
2023-01-29 20:47:47
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 向往 发表的提问：
:其他应付款（老板）账上一50万这个怎么转到其他应收款？账务怎么处理，会计分录怎么写?
您好 借：其他应收款 贷：其他应付款
111楼
2023-01-29 18:53:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ yi平 发表的提问：
老师一个关于行政单位执行政府会计制度新旧衔接问题。对于属于以前年度未报销的其他应收款，如果按旧制度，是直接记支出，转到财政拨款结转的，因为没有新的现金支出，费用也属于以前年度，不属于当年预算，新制度下财务会计和预算会计应分别怎样做账务处理？新旧制度转账时对于这种挂账的其他应收款应该怎样转账呢？非常感谢
您好，新制度，财务会计，借，业务活动费用，贷，其他应收款，预算会计，借，行政支出-具体明细，借，行政支出-待支出，负数。
112楼
2023-01-30 18:20:18
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何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
去年做了预付账款，是超市的预付卡，今年一直挂账，要怎么处理合适？去年做的，现在会计换了，今年可以怎么处理？
你可以问问，预付卡干什么用了，如果送人了，计入管理费用-招待费
113楼
2023-01-30 18:33:52
全部回复
会计学堂辅导老师：回复何老师 会计换了找不到了
2023-01-30 18:47:09
何老师：回复会计学堂辅导老师问问当时报销这个款项的经办人
2023-01-30 19:05:33
会计学堂辅导老师：回复何老师 这样的超市发票直接可以用了，今年重新计入管理费用吗？
2023-01-30 19:25:39
何老师：回复会计学堂辅导老师可以计入管理费用中
2023-01-30 19:44:23
会计学堂辅导老师：回复何老师 那今年如果送人就计入招待费，如果发给员工，就计入工资里福利费，是这样吗？
2023-01-30 20:13:19
何老师：回复会计学堂辅导老师是的，就是这样处理的
2023-01-30 20:32:25
会计学堂辅导老师：回复何老师 如果公司自用购买办公用品呢？
2023-01-30 20:56:51
何老师：回复会计学堂辅导老师直接计入管理费用办公费
2023-01-30 21:12:58
会计学堂辅导老师：回复何老师 那要附带什么原始凭证吗？
2023-01-30 21:24:21
何老师：回复会计学堂辅导老师把发票的复印件附上，如果有买办公用品等的清单，把清单也附上
2023-01-30 21:45:34
会计学堂辅导老师：回复何老师 我把去年的不征税发票复印件附上就可以把预付账款结转到管理费用是吗？
2023-01-30 22:13:13
何老师：回复会计学堂辅导老师对，写一个调账说明，说明一下预付款的用途等等
2023-01-30 22:38:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 靓丽的萝莉 发表的提问：
补缴以前年度费用的会计处理
你好 补缴纳什么费用
114楼
2023-01-30 18:50:58
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 无限的犀牛 发表的提问：
19年入账13-18年的房租发票，前会计处理方法是 借：以前年度损益 200000 贷：库存现金200000 月度结转损益： 借：利润分配—未分配利润200000 贷：以前年度损益200000 这种账务处理报表勾稽关系不平。 请问这种情况要怎么处理这个发票入账
是这样，你这个会计做的是对的，这个分录是这样 是会勾稽关系不平，这个不管就可以
115楼
2023-01-31 17:54:14
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无限的犀牛：回复maize老师 报税务局直接这样报送就可以了是吗？然后汇算清缴的时候是要根据具体情况调整税费的吗
2023-01-31 18:18:49
maize老师：回复无限的犀牛你这个想2013-2018年税前扣除需要调之前汇算清缴表，
2023-01-31 18:37:21
maize老师：回复无限的犀牛是，你这个就这样报送，这个应该做 借：以前年度损益 200000贷其他应付款， 不直接对库存现金，借其他应付款 贷库存现金
2023-01-31 18:57:25
无限的犀牛：回复maize老师 老师，现在是账已经这样做了，那就是可以不调了是吧，以后有类似的这种不直接对接库存现金可以的吧。 之前的汇算清缴现在还可以调整吗？这个里面有一部分超过五年的了
2023-01-31 19:23:55
maize老师：回复无限的犀牛可以，没有超过5年那个部分想之前税前扣除，需要去调之前汇算清缴表，不过我看部分学员反馈说改之前表，有的税局说要求查账，
2023-01-31 19:44:38
无限的犀牛：回复maize老师 如果不调之前的汇算清缴表的话，那么这个就不能抵扣费用返企业所得税了是吗
2023-01-31 20:02:42
无限的犀牛：回复maize老师 这种情况下，做19年的汇算清缴会有问题吗
2023-01-31 20:21:01
maize老师：回复无限的犀牛可以，这个没事，不影响今年利润这个没事
2023-01-31 20:33:19
无限的犀牛：回复maize老师 好的，谢谢老师的解答
2023-01-31 20:51:53
maize老师：回复无限的犀牛好的哟先回复别的学员了
2023-01-31 21:08:29
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Celia歆歆 发表的提问：
长期收不回来的应收账款该如何做会计处理呢？此外还有应付账款付不了了，该如何进行处理呢？时间年限一般是多少呢？
1、可以计提坏账准备，比例多少要看您公司的应收账款管理制度了 2、确定不用支付的应付账款，可以计入营业外收入科目核算。
116楼
2023-01-31 18:13:04
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 123 发表的提问：
因对方单位注销，企业的应收账款发生坏账损失，以前年度未做账务处理，今年怎么进行账务处理？
你好，要把以前的账先补记上
117楼
2023-01-31 18:33:27
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ ♥简单＆快乐♥ 发表的提问：
老师们，你们好，如果前任会计在录入以前上一年度初始数据时应收应付账款金额漏录入了，导致后期收到该款项过付出款项时又挂账，该怎么处理啊？谢谢。
初始数据少录入了，试算不会平的
118楼
2023-01-31 18:50:59
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♥简单＆快乐♥：回复吴少琴老师 但是她也弄平了，我也是百思不得其解。现在收到应收的款项前期是开票开完了的现在就只能挂预收了，老师你说后期咋调整呢！
2023-01-31 19:18:02
吴少琴老师：回复♥简单＆快乐♥那你看一下原来还少计了什么
2023-01-31 19:32:02
♥简单＆快乐♥：回复吴少琴老师 还少了应收账款-某公司应有余额20万，应付账款某公司50多万。
2023-01-31 19:50:07
吴少琴老师：回复♥简单＆快乐♥那你补录分录处理 借应收账款 -某公司 贷应付账款
2023-01-31 20:02:28
梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 王禹迪? ? 发表的提问：
以前的应付款已经结账了，但是以前的会计没有结账，怎么处理呀，已经找不到付款单据了
现在补登记呀。把以前的付款单据让客户重新出据，据以入账。
119楼
2023-02-01 17:46:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
几任会计 应付账款数额太大，账务怎么处理？
如果确实是很多没付，金额大也是正常的
120楼
2023-02-01 18:09:45
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