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交增值税税会计分录怎么做
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 饼饼啦 发表的提问：
交税：增值税7572城建税189，会计分录怎么做？增值税计入营业税金及附加里吗
增值税计提 借：应交税费-转出应交增值税 贷：应交税费-未交增值税 增值税缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 借：税金及附加 贷： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 缴纳时： 借： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷：银行存款
61楼
2023-01-02 12:45:00
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饼饼啦：回复东老师 小规模不抵扣、、、
2023-01-02 13:01:03
东老师：回复饼饼啦借应交税费应交增值税  应交税费应交城建税  贷银行存款
2023-01-02 13:27:33
饼饼啦：回复东老师 应交税费-应交增值税-销项税，可以吗
2023-01-02 13:41:23
东老师：回复饼饼啦也可以，销项税额也行的
2023-01-02 14:09:45
饼饼啦：回复东老师 5月份开的发票，城建税和附加税在哪个月计提？
2023-01-02 14:37:16
东老师：回复饼饼啦这个在季度末的时候集体就行。
2023-01-02 14:47:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 思静 发表的提问：
做内账时，交应交税费-应交增值税交了65000元怎做会计分录！
你好 借；税金及附加 贷；银行存款
62楼
2023-01-03 18:31:36
全部回复
思静：回复邹老师 增值税交了2000元
2023-01-03 18:42:47
思静：回复邹老师 怎么处理兮录
2023-01-03 19:05:23
邹老师：回复思静你好，借；税金及附加 2000 贷；银行存款 2000 内帐缴纳税款可以这样处理
2023-01-03 19:16:24
思静：回复邹老师 增值税是价外税可以这样做吗？这样做会增加公司费用，所得税会小少的！
2023-01-03 19:42:50
邹老师：回复思静你好，内帐可以这样处理，借；税金及附加 2000 贷；银行存款 2000 外账是这样处理的 借；应交税费——未交增值税 贷；银行存款
2023-01-03 19:54:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ chensi111 发表的提问：
老师，计算结转本月应交增值税怎么做会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
63楼
2023-01-03 18:38:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 紫云 发表的提问：
施工企业营改增后预交的增值税怎么做会计分录

借；应交税费-应交增值税   贷；银行存款

64楼
2023-01-03 19:04:13
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
补交2017年的增值税的发票怎么做会计分录？
计提， 借：以前年度损益调整 　　　　贷：应交税费-增值税检查调整 　　借：应交税费-增值税检查调整 　　　　贷：应交税费-未交增值税 缴纳， 　　借：应交税费-未交增值税 　　　　营业外支出-税收滞纳金 　　　　贷：银行存款 结转以前年度损益调整的余额， 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
65楼
2023-01-03 19:30:42
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Luck Fairy：回复蒋老师 老师那个问题可以继续解答一下吗？谢谢 税务局说的16年的报表是指16年1月份到16年12月份的还是？ 我现在就是报表这块没懂，不知道要不要计提所得税，有没有所得税
2023-01-03 19:57:46
蒋老师：回复Luck Fairy16年就是12月的就行了
2023-01-03 20:21:11
Luck Fairy：回复蒋老师 让看16年的年报
2023-01-03 20:41:39
蒋老师：回复Luck Fairy嗯嗯，16年的年报就是12月财务报表的哦，16年12月的利润表有没有利润，有的话你又没交的话需要补所得税
2023-01-03 21:01:06
Luck Fairy：回复蒋老师 老师我再国税系统里没找到16年12月的利润表怎么办呀？
2023-01-03 21:13:27
蒋老师：回复Luck Fairy那你可能得找你们公司自己16年的利润表，国税系统可能查不到
2023-01-03 21:39:48
Luck Fairy：回复蒋老师 老师16年要是有所得税的话需要计提多少呀？
2023-01-03 21:51:53
蒋老师：回复Luck Fairy按你们利润的25%计提，符合小微企业的话按10%计提，财务〔2015〕34号)规定：自2014年1月1日至2016年12月31日，对年应纳税所得额低于10万元(含10万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税财税
2023-01-03 22:07:30
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！月末计提增值税会计分录怎么做呀？ 扣缴扣款增值税会计分录怎么做呀？
1、期末计提会计分录 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 2、实际缴纳 借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 3、对于企业当期多交的增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 4、缴纳以前期间增值税额时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
66楼
2023-01-03 19:47:58
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税发票超期作废已交税金怎么做会计分录
作废前如果入账了把凭证删除即可
67楼
2023-01-04 19:33:26
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 梅 发表的提问：
这个月申报交的印花税和增值税会计分录怎么做？
您好 您是什么纳税人
68楼
2023-01-04 19:40:50
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文老师：回复梅计提印花税 借税金及附加贷应交税费--应交印花税，缴纳，借应交税费--应交印花税贷银行存款
2023-01-04 20:08:41
梅：回复文老师 老师，我上个月没有计提，怎么办？
2023-01-04 20:19:22
梅：回复文老师 这两个会计分录，可以放在这个月一起做吗？
2023-01-04 20:42:05
梅：回复文老师 这个月的印花税是申报交的实收资本，增值税是这个月开票的，还没有交的，请问会计分录怎么做？
2023-01-04 21:02:02
文老师：回复梅上月没有计提，可以在本月一起做的
2023-01-04 21:29:54
文老师：回复梅增值税你是小规模纳税人吗
2023-01-04 21:58:59
梅：回复文老师 嗯，对的，就是不知道怎么做会计分录，麻烦老师了
2023-01-04 22:25:15
文老师：回复梅借应收账款待主营业务收入，应交税费--应交增值税，缴纳，借应交税费--应交增值税贷银行存款
2023-01-04 22:52:20
梅：回复文老师 老师，附加税也要跟着增值税后面一起做吧？具体会计分录是什么？
2023-01-04 23:20:09
文老师：回复梅借税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银行存款
2023-01-04 23:44:06
梅：回复文老师 谢谢老师，还有老师这个月季所得税时，不知道还可以计提所得税，而且所得税已经扣款成功了，但是后面应该怎么办？
2023-01-05 00:06:50
文老师：回复梅有交就可以计提，借所得税贷应交税费--应交所得税
2023-01-05 00:20:22
梅：回复文老师 老师，我就是上个月没有计提，那这个月怎么调整呢。。
2023-01-05 00:48:48
文老师：回复梅那也可以计提和缴纳都做在这个月，
2023-01-05 01:18:22
梅：回复文老师 那具体得凭证怎么做。？麻烦老师了！
2023-01-05 01:28:28
文老师：回复梅借所得税（本季度）利润分配--未分配利润（以前年度的）贷应交税费--应交所得税 借应交税费--应交所得税贷银行存款
2023-01-05 01:53:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 偲语 发表的提问：
老师补交去年的增值税及附加税怎么做会计分录？
借；应交税费-未交增值税 附加税 贷；银行存款
69楼
2023-01-04 19:47:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 执着的凉面 发表的提问：
老师，补交去年的增值税，和附加税，会计分录怎么做？
你用的是企业准则还是小企业准则？
70楼
2023-01-05 18:23:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 爽爽 发表的提问：
补交了上年的增值税和附加税，该怎么做会计分录？
你好 借；应交税费——应交增值税，附加税 贷；银行存款
71楼
2023-01-05 18:47:07
全部回复
爽爽：回复邹老师 应该影响利润分配，通过以前年度调整吧？
2023-01-05 19:31:59
爽爽：回复邹老师 这样分录，应交税金就不平了。
2023-01-05 19:56:13
邹老师：回复爽爽你好，是什么情况需要补交增值税，附加税？
2023-01-05 20:14:44
爽爽：回复邹老师 增值税预警补交增值税
2023-01-05 20:31:21
邹老师：回复爽爽你好，是税负率偏低，还是收入少确认了，还是进项税额转出了？
2023-01-05 20:45:02
爽爽：回复邹老师 税负率偏低
2023-01-05 21:05:54
邹老师：回复爽爽你好，税负率偏低是需要补做收入确认的 借；应收账款等科目 贷；以前年度损益调整——主营业务收入 应交税费——应交增值税 做了这个分录，再做缴纳税款分录，应交税费——应交增值税就没有余额了
2023-01-05 21:18:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 潇洒的夕阳 发表的提问：
增值税和附加税延缓3个月交，会计分录怎么做呢
您好 增值税和附加税延缓3个月交 不需要单独写分录啊
72楼
2023-01-05 19:12:06
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ smile 发表的提问：
企业多交的增值税下个月抵税，会计分录该怎么做
你好，交的税记借应交税费--未交增值税 贷银行存款
73楼
2023-01-05 19:29:36
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ Martin 发表的提问：
增值税怎么做分录？交了增值税怎么做分录？
同学你好，增值税结转分录 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 交税时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
74楼
2023-01-05 19:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 冰雪人 发表的提问：
上个月增值税多交了2分，这个月怎么做会计分录
你好，多交的体现在应交税费的借方就是了，不需要另外做分录的
75楼
2023-01-08 20:50:42
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