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退货进项税额转出会计分录
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 小杰 发表的提问：
老师你好，进项税额转出的会计分录怎么做？
您好，当时做进项税的时候做的什么分录呢
106楼
2023-01-29 18:59:59
全部回复
小杰：回复宸宸老师 管理费用
2023-01-29 19:19:38
宸宸老师：回复小杰您好，那么您就这样做 借方负数：管理费用 借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
2023-01-29 19:32:03
小杰：回复宸宸老师 不应该是借管理费用，贷进项税额转出吗？
2023-01-29 19:49:15
宸宸老师：回复小杰您好，是的，您的才是对了。。。。 饿晕了。。。。
2023-01-29 20:00:30
小杰：回复宸宸老师 那就应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方不是会一直有余额吗？
2023-01-29 20:16:11
宸宸老师：回复小杰您好这个是三级科目，跟进项/销项一样，都需要结转到 应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2023-01-29 20:33:50
宸宸老师：回复小杰您好这个是三级科目，跟进项/销项一样，都需要结转到 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
2023-01-29 20:59:34
宸宸老师：回复小杰以此为准，抱歉，又写错了
2023-01-29 21:26:03
小杰：回复宸宸老师 结转增值税，借销项税，进项税额转出，贷进项税，未交增值税么？
2023-01-29 21:53:56
宸宸老师：回复小杰您好，对的，就您说的分录是的对的
2023-01-29 22:10:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 周晶 发表的提问：
进项税额转出及滞纳金如何做会计分录？
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 营业外支出 贷；银行存款
107楼
2023-01-30 18:06:28
全部回复
小妍老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 小颖 发表的提问：
老师，你好，麻烦问下我之前有一份进项税额转出，然后需要成本转出，会计分录如何写？谢谢！！
您好！借：成本 贷：应交税金-应交增值税（进项税额转出）
108楼
2023-01-30 18:23:48
全部回复
小颖：回复小妍老师 就是相当于我7月份买的货，8月份需要退货，做转出，税和成本都需要转出，两笔会计分录怎么做？谢谢老师！
2023-01-30 18:41:51
小妍老师：回复小颖您好！借：应收退货款 贷：库存商品 应交税金-应交增值税（进项税额转出） 结转成本 借：库存商品 借：成本（红字）
2023-01-30 19:02:48
小颖：回复小妍老师 好的，谢谢老师
2023-01-30 19:13:19
小妍老师：回复小颖不客气，满意请给五星好评哦~
2023-01-30 19:36:51
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 黄小琼 发表的提问：
进项税额转出怎么做会计分录？
借成本费用科目贷应交税费，应交增值税，进项税额转出
109楼
2023-01-30 18:35:36
全部回复
黄小琼：回复玲老师 这样的话，进项税额转出这个科目就有余额了，我要用什么科目跟他对平？
2023-01-30 19:00:08
黄小琼：回复玲老师 应交税费——转出未交增值税这个科目来对应吗
2023-01-30 19:19:39
玲老师：回复黄小琼把进项税额转出，这个科目结转到未交增值税科目
2023-01-30 19:46:46
黄小琼：回复玲老师 可以举个完整的列子，不太明白
2023-01-30 20:06:47
玲老师：回复黄小琼问一下？你具体的业务吧，然后给你写分录问一下？你具体的业务吧，然后给你写分录。
2023-01-30 20:33:36
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 崔馨心 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
你这个为啥转出，借管理费用 贷进项税额转出，
110楼
2023-01-30 18:47:14
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崔馨心：回复maize老师 进项红字发票
2023-01-30 19:10:57
maize老师：回复崔馨心你之前做啥现在做做借库存商品，负数 进项税额 负数，贷应付账款 负数
2023-01-30 19:33:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 王琳 发表的提问：
跨年度进项税额转出会计分录
你好，什么原因需要进项转出？
111楼
2023-01-30 18:56:58
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王琳：回复郭老师 对方查出有问题，是16年的发票
2023-01-30 19:25:41
王琳：回复郭老师 已经进行了进项税额抵减了
2023-01-30 19:40:44
郭老师：回复王琳借以前年度借应付账款 贷以前年度损益调整 应交税费，应交增值税进项转出 借营业外支出贷应付账款。
2023-01-30 20:10:38
郭老师：回复王琳如果没有补交企业所得税的话，做这个，这个营业外支出不允许抵扣所得税。
2023-01-30 20:33:54
王琳：回复郭老师 老师，我看不大明白，能写的明白一点吗？
2023-01-30 20:44:28
郭老师：回复王琳你好，之前借主营业务成本，应交税费应交增值税进项贷银行存款，现在借应付账款贷，以前年度损益调整应交税费应交增值税进项转出，这个有哪个看不懂，把主营业务成本改成了以前年度损益调整。
2023-01-30 21:01:36
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 攀爬蜗牛 发表的提问：
进项税额转出会计分录怎么做，另一个科目是什么啊
另一个科目一般是成本费用或资产科目，看确认进项时对应的科目是什么
112楼
2023-01-31 17:58:54
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攀爬蜗牛：回复美橙老师 我们是买的净水器用于招待的
2023-01-31 18:20:03
美橙老师：回复攀爬蜗牛当初入账时是计入的管理费用还是销售费用呢
2023-01-31 18:38:14
攀爬蜗牛：回复美橙老师 借：管理费用 贷：进项税额转出对吗
2023-01-31 18:57:25
美橙老师：回复攀爬蜗牛借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税（进项转出）
2023-01-31 19:13:27
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
进项税额转出 会计分录怎么做
你好 借 原材料/*费用/营业外支出 贷 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
113楼
2023-01-31 18:07:37
全部回复
闫倩老师：回复老江老师 月底了 要不要进行账务处理啊
2023-01-31 18:21:49
老江老师：回复闫倩老师对于这对分录，月末不要进行别的处理！
2023-01-31 18:49:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 周露露 发表的提问：
进项税额转出会计分录应该怎么做。
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
114楼
2023-01-31 18:23:31
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
进项税额转出的会计分录是怎样的？
你好，是认证了不能抵扣的吗？借成本费用相关科目贷应交税费-应交增值税-进项转出
115楼
2023-01-31 18:36:12
全部回复
空镜子：回复郭老师 是的，招待费（住宿费）发票认证了，做进项税额转出的分录
2023-01-31 18:54:48
郭老师：回复空镜子你好，借费用贷应交税费-应交增值税-进项转出
2023-01-31 19:17:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师好 夸年度的进项税额转出怎么做会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
116楼
2023-01-31 18:56:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
进项税额转出如何做会计分录
你们是为啥要进项税额转出
117楼
2023-02-01 18:00:15
全部回复
梅：回复maize老师 不是很清楚
2023-02-01 18:12:55
梅：回复maize老师 供应商那退回了货款
2023-02-01 18:36:28
maize老师：回复梅那开红字发票吗？你们是购买方？
2023-02-01 19:04:36
梅：回复maize老师 是开了红字发票
2023-02-01 19:31:41
梅：回复maize老师 但没收到
2023-02-01 19:57:23
梅：回复maize老师 18年开的费用发票，一月开红字发票了
2023-02-01 20:17:10
maize老师：回复梅你之前做啥分录可以说下吗？
2023-02-01 20:43:02
梅：回复maize老师 请问乍怎么供分录
2023-02-01 21:06:53
maize老师：回复梅这个需要根据之前分录，你之前认证吗，你现在就做借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出，
2023-02-01 21:32:11
梅：回复maize老师 如果本月有留抵税额放到什么科目
2023-02-01 21:57:42
maize老师：回复梅你不是转出吗，转出就不算进项税额，留底这个会在转出未交增值税借方
2023-02-01 22:14:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ G@Y@J 发表的提问：
进项税额转出怎样做会计分录
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
118楼
2023-02-01 18:25:06
全部回复
G@Y@J：回复邹老师 原材料库存价税还需要往外转吗？
2023-02-01 18:47:54
邹老师：回复G@Y@J你好，是的
2023-02-01 19:10:58
G@Y@J：回复邹老师 怎样做会计分录？不转可以吗？
2023-02-01 19:34:35
邹老师：回复G@Y@J就是上面的分录 原材料可能是库存商品或费用科目
2023-02-01 19:50:52
G@Y@J：回复邹老师 谢谢！老师
2023-02-01 20:02:02
邹老师：回复G@Y@J不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-02-01 20:21:01
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小宝妈咪 发表的提问：
老师，什么是进项税额转出，这种情况怎么做会计分录
您好 企业购进的货物发生非正常损失（非经营性损失），以及将购进货物改变用途（如用于非应税项目、集体福利或个人消费等），其抵扣的进项税额应通过“应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目转入有关科目，不予以抵扣。 借：管理费用/库存商品等 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
119楼
2023-02-01 18:48:47
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 虚心的猎豹 发表的提问：
报废会计分录有进项税额转出做账时金额要怎么计算做账
报废的产品成本*税率
120楼
2023-02-01 18:53:59
全部回复
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