咨询
物业公司会计实务(十一)
分享
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问:
物业公司怎么设计会计科目?哪些可以进成本的
你好一级科目固定的,明细按需要设置,成本就是人工 水电费  维修等
106楼
2023-01-31 18:41:28
全部回复
陪你考证的初级班主任:回复玲老师 购置的办公用品,比如桌椅板凳,电脑之类的呢 是直接计入管理费用-办公经费还是进入成本呢?
2023-01-31 19:11:10
玲老师:回复陪你考证的初级班主任您好。建议寄固定资产,然后折旧记到成本里。
2023-01-31 19:24:15
陪你考证的初级班主任:回复玲老师 都是不超过5000元 直接计入管理费用行不?
2023-01-31 19:42:07
玲老师:回复陪你考证的初级班主任好,这样处理也可以的。
2023-01-31 20:06:54
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 氻漪 发表的提问:
物业公司应该公示的公共收益和支出该计入什么会计科目
同学你好 这个是其他业务收入 支出是成本
107楼
2023-01-31 19:02:08
全部回复
佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ twotwo 发表的提问:
物业公司在服务中造成业主室内装装修受损,业主想把退款用来抵交物业费,会计分录怎么做
借营业外收入 贷主营业务收入 消息税额
108楼
2023-01-31 19:08:59
全部回复
twotwo:回复佟老师 都是负数吗
2023-01-31 19:21:57
twotwo:回复佟老师 之前计入了收入 在这个条件下验证分录是什么
2023-01-31 19:37:53
twotwo:回复佟老师 原分录是 借银行 贷收入 销项税额 退按理说 这是收入 退款就是原分录不变 记负数 但是怎么体现 退款 用来抵扣物业费
2023-01-31 19:53:10
twotwo:回复佟老师 最终想问的是 做了收入 以后 想把这笔钱抵扣物业费 完整分录
2023-01-31 20:18:22
佟老师:回复twotwo借营业外支出 贷主营业务收入 销项税额税额
2023-01-31 20:31:34
佟老师:回复twotwo这个分录就是用物业费抵赔偿
2023-01-31 20:47:01
twotwo:回复佟老师 之前收钱的时候记了带主营收入 现在 又记不是重复了吗
2023-01-31 21:14:09
佟老师:回复twotwo如果你计入收入了,爸之前分录冲红,按照我的分录处理
2023-01-31 21:40:32
twotwo:回复佟老师 借营业外支出 贷银行 收入时候的借方是银行变这儿的贷方
2023-01-31 22:09:28
twotwo:回复佟老师 这样可以不
2023-01-31 22:22:19
佟老师:回复twotwo但你并没有实际退款的
2023-01-31 22:34:07
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 雨文 发表的提问:
请问物业公司收到半年的物业费,可以分月开票给对方面前?会计分录
你好 是的 可以的 借银行存款贷预收账款 借预收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
109楼
2023-02-01 18:26:40
全部回复
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问:
物业公司收的物业费,这个月退物业费怎么做会计分录
你好收取物业费怎么做账的 这样好判断对应怎么做退费分录
110楼
2023-02-01 18:37:44
全部回复
杨妞儿:回复meizi老师 借 银行 贷主营业务收入 物业费
2023-02-01 18:54:39
meizi老师:回复杨妞儿你好现在做 借 主营业务收入 贷银行存款
2023-02-01 19:23:34
杨妞儿:回复meizi老师 用不用红笔冲
2023-02-01 19:47:49
杨妞儿:回复meizi老师 借 主营业务收入 红笔 贷 银行
2023-02-01 20:07:37
杨妞儿:回复meizi老师 这样行吗
2023-02-01 20:25:38
meizi老师:回复杨妞儿你好 你可以红字或者是相反分录 都可以的
2023-02-01 20:41:24
杨妞儿:回复meizi老师 红字冲怎么做会计分录
2023-02-01 21:10:21
meizi老师:回复杨妞儿你好 借 主营业务收入 红笔 贷 银行红字
2023-02-01 21:31:16
杨妞儿:回复meizi老师 借贷都是红字吗
2023-02-01 21:44:21
杨妞儿:回复meizi老师 这样这个退款是借方
2023-02-01 21:59:57
杨妞儿:回复meizi老师 我想让退物业费的8800在贷方
2023-02-01 22:26:53
meizi老师:回复杨妞儿你好 不是 。我给你分录 : 我刚刚发错了 :可以做相反分录 :比如 借主营业务收入-物业费 贷银行存款 或者做红字分录 : 借 银行 红字 贷主营业务收入 物业费 红字 。 这样来做
2023-02-01 22:48:23
杨妞儿:回复meizi老师 按你最后说的分录,银行是负8800在借方,这样对吗
2023-02-01 23:14:37
杨妞儿:回复meizi老师 这样做对不
2023-02-01 23:35:21
meizi老师:回复杨妞儿你好 你退费了 肯定是负数了 是因为当期还没有收入的话 是的
2023-02-01 23:47:40
杨妞儿:回复meizi老师 对不这个分录
2023-02-02 00:02:48
meizi老师:回复杨妞儿对的 分录是对的哈 你是做的 红字分录
2023-02-02 00:23:34
杨妞儿:回复meizi老师 好的谢谢
2023-02-02 00:41:50
meizi老师:回复杨妞儿没事的 希望能帮到你
2023-02-02 01:02:15
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 熏衣草 发表的提问:
市政服务公司下设的物业公司员工发生的消防考试鉴定费的会计分录??
计入职工教育经费
111楼
2023-02-01 19:05:59
全部回复
熏衣草:回复meizi老师 发票上也的是鉴定费
2023-02-01 19:26:19
meizi老师:回复熏衣草你好 是你们员工考试费 可以计入
2023-02-01 19:41:44
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 舒心的含羞草 发表的提问:
老师您好 住宅小区物业公司账务,主要的会计科目有哪些
您好,物业公司就是服务行业一级科目是固定的明细科目,根据企业实际发生的业务核算,需要自己进行增减,
112楼
2023-02-05 20:10:45
全部回复
舒心的含羞草:回复玲老师 月末结转成本是什么科目 主营业务成本?
2023-02-05 20:27:48
玲老师:回复舒心的含羞草您好,月末结转损益,把损益类科目结转到本年利润有主营业务成本也是属于损益类科目,也在期末结转到本年利润
2023-02-05 20:46:37
舒心的含羞草:回复玲老师 好的 谢谢
2023-02-05 21:16:19
玲老师:回复舒心的含羞草您好,不客气,祝您工作学习愉快,如果您这个问题已经解决,请厉老师的回复给予评价
2023-02-05 21:34:53
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ baby~张 发表的提问:
物业公司当月收到一年的物业费,没有开票但计提了税,等要开票的开,会计账目上要怎么
预收款,借:银行存款 贷:预收账款 交税,借:预收账款 贷:应交税费—应交增值税—销项税 每月确认收入,借:预收账款 贷:主营业务收入
113楼
2023-02-05 20:32:16
全部回复
baby~张:回复辜老师 打比方,我2019.年11月22日,收了2019.9.1至2020.8.30一年的物业费我要如何做账,税要怎么计提和交纳?
2023-02-05 21:01:20
辜老师:回复baby~张预收款,借:银行存款 贷:预收账款 交税是根据你收到款的款/(1+增值税税率)*增值税税率确认销项税
2023-02-05 21:17:59
baby~张:回复辜老师 打比如,我在10月份收到了这个笔物业费当时并没有开票,也是按照老师这样子的方法也是这么计提了税,到了11月份商户要票,我才开了税票给他,但是计提的税和当时开票的税有点差额,我要如何调整?麻烦老师了!
2023-02-05 21:33:59
辜老师:回复baby~张那就要对应的调整收入了
2023-02-05 21:52:24
baby~张:回复辜老师 我可以红字冲掉以前的预收计提的分录,再重新在当月做一次分录吗?
2023-02-05 22:13:02
辜老师:回复baby~张这样调整也是可以的
2023-02-05 22:36:50
baby~张:回复辜老师 好的,感谢!
2023-02-05 22:57:40
辜老师:回复baby~张好的,客气,帮到你就好
2023-02-05 23:16:34
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 青峰 发表的提问:
请问老师,物业公司购买油和米,业主交了物业费送业主,会计分录怎么做
你好,这是管理费用-福利费
114楼
2023-02-05 20:37:50
全部回复
青峰:回复暖暖老师 请问老师具体的会计分录怎么做呢
2023-02-05 21:06:17
暖暖老师:回复青峰借管理费用福利费 贷银行存款
2023-02-05 21:19:22
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 雨希 发表的提问:
老师我是物业公司的会计,因物业公司原因造成业主损失,所以经领导同意以减免1000元物业费作为补偿。原物业费是5006元,现在收取4006元我的会计分录怎么做?
你好 借银行4006 营业外支出 1000 贷应收账款 5006
115楼
2023-02-05 20:53:59
全部回复
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 咩咩 发表的提问:
老师你好,物业公司收取的 物业费等费 如何做会计科目 ?
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
116楼
2023-02-06 17:46:09
全部回复
王老师1
职称:会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 荼蘼彼岸 发表的提问:
物业公司,本月2020.06收取住户2020.06-2021.06一年的物业费,应该怎么做会计分录?
借:银行存款 贷:预收账款 然后每月摊销转收入 借:预收账款 贷:营业收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)
117楼
2023-02-06 18:15:15
全部回复
荼蘼彼岸:回复王老师1 给住户不用开票的话,就全部计入收入,不用税了吧?
2023-02-06 18:32:53
王老师1:回复荼蘼彼岸您好,交税和开不开票没关系,不开票也要交增值税的
2023-02-06 18:54:22
月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 似水流年 发表的提问:
物业公司给业主一部分奖励,从物业费里返还,如果做会计分录呢
你好,是怎么奖励呢。
118楼
2023-02-06 18:26:36
全部回复
似水流年:回复月月老师 及时交费的奖励
2023-02-06 19:07:22
月月老师:回复似水流年你好,可以冲收入。票是按缴纳的金额开的。
2023-02-06 19:23:19
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 燕子 发表的提问:
老师物业公司一次性收业主一年物业费,会计分录怎么做
你好,借;库存现金等科目,贷;预收账款 然后按月平均确认收入
119楼
2023-02-06 18:36:12
全部回复
燕子:回复邹老师 比如说收业主3000元,借银行存款3000,贷预收账款3000,按月分摊时借预收账款250.贷主营业务收入吗
2023-02-06 19:03:43
邹老师:回复燕子你好,确认收入的时候,贷方需要做价税分离 借;预收账款,贷;主营业务收入,应交税费——应交增值税
2023-02-06 19:32:57
燕子:回复邹老师 老师,我们给业主开的是收据没有开发票,这个如果不交税,税务局会查到吗
2023-02-06 19:48:37
邹老师:回复燕子你好,不交税是有可能被查到逃税的
2023-02-06 20:02:26
燕子:回复邹老师 好吧谢谢老师,那老师收到业主的钱可不可以1汇总金额完了再一起分摊,不用每个用户都做一笔分录吧
2023-02-06 20:21:33
邹老师:回复燕子你好,可以汇总处理的
2023-02-06 20:43:05
燕子:回复邹老师 嗯好的谢谢老师
2023-02-06 21:02:13
邹老师:回复燕子不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-06 21:15:07
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 清水幽萍 发表的提问:
老师好,请问下物业公司搞活动,10月份交物业费送一代大米和油,怎么做会计分录,涉及哪些税
你好 借:销售费用-业务招待费 贷:银行存款
120楼
2023-02-06 19:02:58
全部回复

微信扫码做题

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×