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建筑业其他应收款会计分录大全
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 17.79w
引用 @ 沁心 发表的提问：
老师您好，能否发一下最新建筑 业会计分录大全
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
16楼
2022-11-20 03:58:21
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家权老师：回复沁心加我威信13890958025，这里没法发给你
2022-11-20 04:33:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 积极的小蚂蚁 发表的提问：
其他应收款贷方有余额时，银行付款时如何做会计分录，谢谢！
您好 借：其他应付款 贷：银行存款
17楼
2022-11-20 05:13:52
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
其他应收款借给个人的款，现在收不回，超过3年以上，现在要处理，怎么做费用处理？会计分录怎么做？
您好，分录，借：营业外支出-坏账损失，贷；其他应收款。
18楼
2022-11-20 06:14:55
全部回复
申屠虹旭：回复王雁鸣老师 无法收回的应收账款也是这样操作吗？要不要转利润分配？
2022-11-20 06:43:56
王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，是的，也这样操作。要转本年利润，不转利润分配，年底再转利润分配。
2022-11-20 06:57:36
申屠虹旭：回复王雁鸣老师 是以前年度的，
2022-11-20 07:18:36
王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，是的，以前年度的也是这样操作的。
2022-11-20 07:30:19
申屠虹旭：回复王雁鸣老师 我在审计，要做到2016年去的，可不可以做以前年度损益调整科目，再做利润分配―未分配利润
2022-11-20 07:45:32
王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，可以的。
2022-11-20 08:14:21
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
老师，我公司2018年代个人交养老与医疗部份，因部分员工已辞职，不再扣回其他应收款了，一直挂在其他应收款上，现在想把他冲平，怎样出会计分录？
这个不能收回了，就只能转入费用了
19楼
2022-11-20 07:20:36
全部回复
累了倦了懂了：回复辜老师 具体会计分录？
2022-11-20 07:32:05
辜老师：回复累了倦了懂了借：XX费用 贷：其他应收款
2022-11-20 07:57:10
累了倦了懂了：回复辜老师 这个是去年就挂起的其他应收款，不需要讲入以前年度损益调整吗？
2022-11-20 08:16:09
累了倦了懂了：回复辜老师 ？
2022-11-20 08:34:52
辜老师：回复累了倦了懂了金额不大，可以不用以前年度损益调整的
2022-11-20 08:57:16
累了倦了懂了：回复辜老师 3仟多元呢？
2022-11-20 09:13:59
辜老师：回复累了倦了懂了3千多，也可以不用调整，如果你要计入以前年度损益调整也是可以的
2022-11-20 09:36:22
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 忐忑的老虎 发表的提问：
公司内部股东之间股权转让：股东A原实缴金额270万，股东B原实缴金额270万，股东C实缴金额270万。现A股东转让股权261.9万元给C股东。现A股东账面上的其他应收款415万，作为付给A股东的退股资金，请问会计分录怎么做？
前面是aa270万的股权，以261.9万亏损转让给C里，现在说的这个415万作为他的退股资金是吗？那么你现在账上的这个净资产有多少？
20楼
2022-11-20 08:14:00
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 虚心的银耳汤 发表的提问：
2018年其他应收款汇款中石化没有设二节科目，现在2020年发现汇中石化的款项在贷方，现在会计分录怎么冲
把中石化的其他应收款调整至其他应付款
21楼
2022-11-21 18:34:04
全部回复
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 但是这钱己付给中石化了
2022-11-21 18:57:15
轶尘老师：回复虚心的银耳汤那应该冲平啊 借：其他应收款-中石化 贷：银行存款
2022-11-21 19:08:00
虚心的银耳汤：回复轶尘老师
2022-11-21 19:18:15
轶尘老师：回复虚心的银耳汤最后支付给中石化 冲减其他应付款
2022-11-21 19:46:58
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 其他应收款4412335.79是2019年的期末余额
2022-11-21 20:07:59
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 2018年没有设二节科目，借其他应收款贷银行存款
2022-11-21 20:22:59
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 2019年开始接的账，开始设二节科目，1月份油票回来冲其他应收款-中石化，就变成贷方了
2022-11-21 20:48:53
虚心的银耳汤：回复轶尘老师
2022-11-21 21:00:19
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 因2018年没开二节科目，到2019年1月发票回来一下就贷方400多万
2022-11-21 21:21:58
轶尘老师：回复虚心的银耳汤你以前的其他应收款里面有需要冲账的 所以导致现在贷方很大
2022-11-21 21:39:39
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 那现在怎么冲，之前接的是手工帐，没有二节科目，我接账时，开了二节科目
2022-11-21 22:05:49
轶尘老师：回复虚心的银耳汤你之前的其他应收款还是挂账的吗
2022-11-21 22:27:07
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 有呢，挂保险和油的账
2022-11-21 22:53:36
轶尘老师：回复虚心的银耳汤是啊 说明发票来了应该冲之前挂账的油费 但是你把油费都计入到了新科目里面 所以导致新科目多了
2022-11-21 23:20:15
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 那现在怎么冲平新的科目
2022-11-21 23:45:29
轶尘老师：回复虚心的银耳汤原来的其他应收和现在的科目对冲
2022-11-22 00:12:58
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 原来的科目就是一节科目，没有设到油和保险
2022-11-22 00:34:41
轶尘老师：回复虚心的银耳汤但是原来是的一级科目是有余额的 你没有处理
2022-11-22 00:48:54
虚心的银耳汤：回复轶尘老师
2022-11-22 01:05:05
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 现在怎么处理，调整会计分录
2022-11-22 01:19:12
轶尘老师：回复虚心的银耳汤你要把这个一级科目余额里面 那些是油费产生的扒出来 然后和新科目对冲
2022-11-22 01:40:08
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 已经找出来，怎么做会计分录
2022-11-22 02:08:42
轶尘老师：回复虚心的银耳汤借：其他应付 贷：其他应收款
2022-11-22 02:26:13
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.25w
引用 @ 腼腆的黑裤 发表的提问：
企业根据以往经验预计退货2000，已计入其他应收款科目，最后实际退货2300，会计分录怎么写
你好，那么剩下的300要冲收入，相当于多退了。
22楼
2022-11-21 18:52:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.26w
引用 @ 睡到12点 发表的提问：
软件期初数据没录的情况下，收到员工还款的会计分录，如果进其他应收款，以后就一直挂着了？？要怎么做？
您好！如果您没有期初数，又要接着之前的数据来，就只能先挂着了。
23楼
2022-11-21 19:14:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无心的玫瑰 发表的提问：
收到之前被损坏的工程赔款，我之前是做入其他应收款，现在其他应收款的贷方余额一直挂着账，应该怎么处理，会计分录应该怎么做
你原来分录 是咋做的 ？
24楼
2022-11-22 15:51:29
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无心的玫瑰：回复玲老师 借:银行存款，贷:其他应收款
2022-11-22 16:07:31
玲老师：回复无心的玫瑰你好 这是收到钱的分录 ，前面没有收到钱时还应做一步分录 的
2022-11-22 16:25:57
无心的玫瑰：回复玲老师 没收到钱时，应该怎么做分录呢，工程材料是我们自己出来修复的
2022-11-22 16:53:34
玲老师：回复无心的玫瑰你原来的分录是怎么做的？就是修理那步
2022-11-22 17:05:46
无心的玫瑰：回复玲老师 没做过，这是第一次收到修复的赔款
2022-11-22 17:25:02
玲老师：回复无心的玫瑰你修复不是花钱了吗？你花钱那个分录是怎么做呀？
2022-11-22 17:53:22
玲老师：回复无心的玫瑰比如你花钱时记得费用，然后现在收到赔款，你就把原来那个费用充减了
2022-11-22 18:19:47
无心的玫瑰：回复玲老师 修复是用我们自己的材料，那是不是没收到钱的时候，分录应该是借:其他应收款，贷:库存商品呢？
2022-11-22 18:47:48
玲老师：回复无心的玫瑰也可以这样做，分录的
2022-11-22 19:05:34
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 机智的大叔 发表的提问：
老师您好，收到其他应收款及利息会计分录怎么做？
借:银行存款 贷:其他应收款 其他业务收入 销项税额
25楼
2022-11-22 16:00:05
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大老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 米小强 发表的提问：
员工一月份工资正常扣个人承担部分社保，但是公司实际是在二月份一次性扣缴一月和二月的。这样在做一月份账的时候工资表中其他应收款-社保余额比一月份缴纳的多，如何做会计分录。请老师指导
你好同学 这样的话二月份不就平了吗？因为你一月份一次性扣了两月的。二月份时候在看没有其他问题的话，应该是能对上的。
26楼
2022-11-22 16:06:03
全部回复
米小强：回复大老师 一月份工资只扣缴一个月的，二月份也是只扣一个月的，只是公司是在二月份一下缴纳两个月。但是目前账上其他应收款-社保这个科目余额和二月份工资表中实际员工承担部分不符合，差额正好是一个人的社保。不知道账务如何处理
2022-11-22 16:34:15
大老师：回复米小强你好同学，那得找一下那一个人的社保差哪里了，正常情况下如果两个月都一样的话，你只是一个月一下交了两个月的，但是最终合起来看一二月月末的数应该是正好能对上的。你查查某一个月是不是增减人员了，你这个数正好差一个人的数应该很好查找原因的，查出来原因才能调账的，不知道原因的情况下调整，一是没有依据，二是你后期也容易乱
2022-11-22 16:53:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 紫炫翎 发表的提问：
遇到现金盘盈的会计分录是这样操作么？1.借：待处理财产损益 100 贷：现金盘亏 100审批后2.借：其他应收款-张玉 100 贷：待处理财产损益 100
你好，你给出的分录是现金盘亏啊，而不是盘盈 盘盈是 借；库存现金 贷；待处理财产损益 借；待处理财产损益 贷；其他应付款或营业外收入
27楼
2022-11-22 16:31:31
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 发发发发发 发表的提问：
假如快递公司有下面的加盟店，他们被罚款了。我们是中转部，上海总部罚款从我们中转部账款上扣款。实际上这个钱要加盟店出。这个会计分录要怎么做？是其他应收款嘛？
你好 借其他应收款-某加盟店 贷银行存款 还给你到时借应付账款 贷银行存款 其他应收款
28楼
2022-11-22 16:51:59
全部回复
发发发发发：回复meizi老师 中转部账务这样处理可以吗
2022-11-22 17:18:27
meizi老师：回复发发发发发你好 可以的 你是走的其他货币资金垫付的嘛
2022-11-22 17:37:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ sandy 发表的提问：
公司收到一笔其他应收款，可以拿来冲抵收据金额吗？会计分录可以怎么做
你好，直接做收款分录就是了，借；银行存款等科目，贷；其他应收款
29楼
2022-11-23 12:31:59
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sandy：回复邹老师 是的，那么这笔收入可以拿来抵掉收据金额吗？
2022-11-23 12:52:08
邹老师：回复sandy你好，这个是收到其他应收未收的款项，不是收入 啊 你所指的拿来抵掉收据金额，这个是什么意思？能举例说明一下？
2022-11-23 13:16:07
sandy：回复邹老师 不是要发票才可以入帐吗 但是现在手头有一些没有发票的收据 这部分可以怎么处理
2022-11-23 13:28:51
邹老师：回复sandy你好，这个是往来款，是不需要发票就可以入账的
2022-11-23 13:51:21
sandy：回复邹老师 好的老师，明白了。但如果平时手里守着收据属于费用的要怎么入帐
2022-11-23 14:09:40
邹老师：回复sandy你好，是费用没有按规定取得发票的意思？
2022-11-23 14:29:56
sandy：回复邹老师 是，就是没有发票 都是这收据小票来的
2022-11-23 14:44:41
邹老师：回复sandy你好，做无票费用支出，汇算清缴做纳税调增处理就是了
2022-11-23 15:11:53
sandy：回复邹老师 无票费用支出的分录怎么做？
2022-11-23 15:32:19
邹老师：回复sandy你好，借；管理费用等科目，贷；库存现金等科目 只是这个分录后面费用发票作为附件
2022-11-23 15:48:57
sandy：回复邹老师 老师说的纳税调增这个在汇算清缴里面要怎么做？
2022-11-23 16:10:44
邹老师：回复sandy你好，在纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次做纳税调增处理
2022-11-23 16:35:27
sandy：回复邹老师 就是把这部分的费用填上是吗
2022-11-23 17:05:07
邹老师：回复sandy你好，这部分费用需要填写账载金额，而税收金额是0
2022-11-23 17:23:55
sandy：回复邹老师 明白了 谢谢老师
2022-11-23 17:34:23
邹老师：回复sandy不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-23 17:48:19
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ Zmj 发表的提问：
我单位账面亏损，但股东要提前拿周转金分红，已经分了，会计分录我还怎么做？因为未到分红时候，所以我想找挂在其他应收款上，行吗？到时候能分的时候，我在给他们平账
借：利润分配-分配利润 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行存款
30楼
2022-11-23 12:59:38
全部回复
Zmj：回复三宝老师 这样可以吗？没到分红时候就分了，下次分的时候我还得把这次的分红扣回来，属于提前预支分红款了
2022-11-23 13:22:05
三宝老师：回复Zmj可以这么处理，你这属于预分配，这样可以和个税等衔接。
2022-11-23 13:32:48
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