娇：回复朴老师 他们借贷方不是同一人

朴老师：回复娇那就是可以的，用别人的其他应收款转嫁给另一个

娇：回复朴老师 这是什么情况才会出现这样的会计分录分，有点搞不懂，而且这个前面也没有分录了，就拿着一张报销单做账，上面的主要内容是某某工地房租已交给法人

朴老师：回复娇就是我欠你的钱，然后转到我老公账上了，这样说你明白吗

Wuli叶子：回复宋生老师 没有票据也是：借费用，贷其他吗？ 再请问下：用私人账户从阿里采购的产品，没有票据，阿里供应商直接代发，没有入库，这个怎么处理？谢谢

宋生老师：回复Wuli叶子你好！是的。分录是一样的做。 没有入库，没有票据，不做分录。

Wuli叶子：回复宋生老师 不做分录的话，这笔开支挂着吗？

宋生老师：回复Wuli叶子你好！你有付了钱是吗

Wuli叶子：回复宋生老师 有的，网上交易，现付现发货的

宋生老师：回复Wuli叶子你好!n那你借预付账款 贷银行存款等

Wuli叶子：回复宋生老师 而且这个是公户转私户，私户采购的，那报销不做吗

宋生老师：回复Wuli叶子你好！什么单据都没有，没办法做啊。 只付了钱，就先做付钱的分录

Wuli叶子：回复宋生老师 那借预付账款，贷其他应收款可以吗？ 老师，如果是内账的话，是怎么处理呢

宋生老师：回复Wuli叶子你好！你是付了钱啊。为什么是其他应收呢？你是钱减少了

Wuli叶子：回复宋生老师 直接从公户转这笔钱是这样做，但因为公户转一笔钱给私户，挂在了其他应收，私户把这一笔钱用于平时的开支和采购产品，所以是其他应收￣□￣｜｜

宋生老师：回复Wuli叶子您好！可以的。如果是这样，是可以的

Wuli叶子：回复宋生老师 好的，谢谢老师! 老师像以上情况如果是做内账的话，采购产品，供应商代发：借发出商品，贷应付账款；借应付账款，贷其他应收款，之后收入的确认和成本结转，这样处理对吗？

宋生老师：回复Wuli叶子您好！可以的。可以这样。内帐其实自己清楚就好了

Wuli叶子：回复宋生老师 好的，非常感谢老师的解答！谢谢

宋生老师：回复Wuli叶子你好！不用客气的了。

Ting：回复答疑苏老师 问题是离职了

答疑苏老师：回复Ting你好，那这个钱不用退给职工的话，就是借 其他应收款  贷 营业外收入。

Ting：回复答疑苏老师 3月计提工资的时候计提了，四月份发工资的安3月计提那笔，但4月1号人离职了，其他应收款就有余额了，怎么平

Ting：回复答疑苏老师 其他应付款里有挂社保局的，前几年的账留下来的，但社保都有上交了，这个怎么办

答疑苏老师：回复Ting你好，就是转入营业外收入科目。

美丽的路灯：回复佟老师 比如说我3月份月的工资本来要发2000，结果我给发3000：会计分录 应发3月工资3000         应发工资  3000 计提的时候        发放2000 多发放工资1000          代扣公积金。 240           发放工资2760           

美丽的路灯：回复佟老师 我4月份的工资2000是这样子做的分录： 应发2000的时候，我是按在2000来做会计分录。计提的时候，我就按照1000

美丽的路灯：回复佟老师 老师，您把你也看一下，我这样子做对不？

佟老师：回复美丽的路灯你好，你是计提和应发都是300吗？

掌心天使：回复郭老师 不明白你的意思，现在这笔保证金退给我了，难道不是借银行吗

郭老师：回复掌心天使支付出去借其他应收款贷银存 退回来了 借银存贷其他应收款

掌心天使：回复郭老师 那我就不用管他之前支付时是怎么做分录的了吗，因为之前那个会计已经辞职了，也不知道他把这笔保证金做在哪个明细账里了，那如果我现在再重新做一遍支付出去时的借其他应收贷银行，那不是银行余额对不起来了吗，等于是支付了两次了，关键是当时他支付时候到底做到哪个明细账里了没查出来，现在退回这笔保证金我该怎么做呢，如果知道他支付时是怎么做的，那我肯定知道收回来怎么做了，关键是不知道他支付时是怎么做的，说的好多，把自己都说累了

郭老师：回复掌心天使那你不做支付的，你的银行余额对吗 是的话问下老板保证金公户支付出去的吗

掌心天使：回复郭老师 不做支付的话，银行余额是对的，老板夜确定是从公账上转出去的当时，那我现在该怎么做呢

郭老师：回复掌心天使支付的时间知道吗 你们凭证都有回单的吗

掌心天使：回复郭老师 我查了，有的，但就不知道那个会计把这笔账做在哪里了

郭老师：回复掌心天使你查到了凭证，你看下分录就可以的 或者你的其他往来有多余的余额吗

掌心天使：回复郭老师 不好意思，我刚才看错了你的意思，我的意思是只是查到了银行的支付的回单，没查到凭证，要是查到凭证了那就不用问了

郭老师：回复掌心天使借其他应收款贷利润分配 借银存贷其他应收款

美丽的路灯：回复meizi老师 老师，你帮我看一下这个会计分录是否可以？正常工资每月2100，由于上个月多发99元，我这个月工资2001来发。计提：应发本月工资 借：业务活动费用\\工资福利费用  2100。贷：应付职工薪酬2100。   发放本月工资   借：应付职工薪酬 2001。  贷：其他应收款。 99。    零余额账户用款  1902，这样子做分录对吗？

meizi老师：回复美丽的路灯 你好   发放本月工资   借：应付职工薪酬 2100。  贷：其他应收款。 99。    零余额账户用款 2001   这样才对。 不然那你科目 不平的  

美丽的路灯：回复meizi老师 但是我这样子做的话，我资产负债表上面其他应付款会多99

meizi老师：回复美丽的路灯 你好   你上面挂的 是其他应收款呀 ；  你冲其他应收款  就是对的。   你 之前还得挂  借其他应收款 99贷银行存款99  ； 

梦里不知身是客：回复QQ老师 你好老师，之前的会计是把这个费用挂在其他应收款上，等有项目了，直接冲减项目的工程施工的合同成本间接费用，这样行不行，现在分录怎么做比较好？

QQ老师：回复梦里不知身是客你好！这部分费用只可以计入间接费用的招待费

沙：回复郭老师 是的

郭老师：回复沙两个对冲下的 看下余额在哪个方向写那个余额