倒带：回复袁老师 那后面要附贴单据吗？还是直接写个会计凭证就好了

袁老师：回复倒带写凭证即可

倒带：回复袁老师 那摘要怎么写

袁老师：回复倒带调账即可

张文华：回复庄老师 老会计已经扎账，而且是其他年度的帐，为什么要做成贷方其他应收商户，我不明白。

庄老师：回复张文华你好，这个这样是不合理，下个月可以调整到其他应付款科目

张文华：回复庄老师 这样其他应收款的贷方有余额，就等于是负数了对吧。

庄老师：回复张文华你好，是的，这样就冲掉负数了，

张文华：回复庄老师 老师，不冲负数会怎么样

庄老师：回复张文华你好，本身的做账就不对了，要调整分录，

张文华：回复庄老师 借方科目在贷方，也表示减少吧。也没错吧，我就是说不出哪里有问题，就感觉不太对劲

庄老师：回复张文华你好，其他应收款一般是在借方，

安静的蜗牛：回复meizi老师 如果未发工资，光交社保怎么做？

安静的蜗牛：回复meizi老师 不好意思，刚看明白

meizi老师：回复安静的蜗牛你好 挂其他应收款里面去 没事

怕孤单的绿草：回复明烨老师 老师，购买的原材料先付个预付款，那么借方计入预付账款还是应付账款呢，我之前是计入预付账款，但是老会计让计入应付账款求指教

明烨老师：回复怕孤单的绿草您好： 如果设置预付账款科目的，应该选择使用预付账款科目。如果没有设置预付账款科目，则可以通过应付账款核算。 所以您的做法是正确的，老会计可能在以前没有设置预付账款的情况下做进应付账款中。

怕孤单的绿草：回复明烨老师 但是我们的老会计说不管是预付的账款都要计入借方的应付账款，她说这样的话到时候查账看看全年一共从A公司购进多少材料，就直接查应付账款这个明细科目就能查出来了

明烨老师：回复怕孤单的绿草您好： 您企业同事的说法是不准确的，设置预付账款科目的一定要使用预付账款科目核算预收款的。

心若止水：回复宋生老师 先从员工工资扣，就是说本来工资5000元，但要扣社保200元，计提工资时 借：管理费用-工资 5000 袋：其他应付款-社保 200 应付职工薪酬-工资 4800 是这样吗

宋生老师：回复心若止水你好！不是的。是借管理费用工资 贷应付职工薪酬5000 发工资的时候，借应付职工薪酬5000 贷现金4800，其他应付款-社保200

秦妤：回复邹老师 老师用的科目是一样的对吗那摘要要写什么合适，科目调整吗？

邹老师：回复秦妤你好，凭证是一样的 摘要可以是科目调整 也可以是 把其他应收款调整为其他应付款 或其他应付款调整为其他应收款

小陈陈：回复宋生老师 谢谢老师

宋生老师：回复小陈陈您好！不客气。

丽丽：回复邹老师 老师，这样做了，其他应付款就多了？

邹老师：回复丽丽你好，其他应收款负数本来就是应当支付的

丽丽：回复邹老师 老师，您好！把1月份和2月分部分进项税额转出，用10月份的进项税额抵减的，我怎么做会计分录呢？

邹老师：回复丽丽你好，进项税额转出是不可以用进项税额抵减的

雨诗：回复王雁鸣老师 我用的是用友T3标准版的财务软件

王雁鸣老师：回复雨诗您好，是的，凭证分录会计科目不能批改的。

娇：回复邹老师 是支付以前的剩余报销

邹老师：回复娇你好，那借方是通过其他应付款科目核算 借；其他应付款，贷；银行存款等科目