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税控盘服务费抵扣会计分录
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 疯狂的钢铁侠 发表的提问：
老师：请问购买税控盘及维护服务费全额抵扣进项税额的分录怎么做？
你好，借管理费用 贷银行存款 然后 借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用 红字金额
136楼
2023-02-12 20:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 情柚独钟 发表的提问：
税控盘服务费330可以抵扣几次？
你好，每年都可以抵扣一次
137楼
2023-02-13 17:56:03
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 自知 发表的提问：
税控盘服务费发票可以抵扣么？
税控盘服务费发票一般纳税人可以抵扣，小规模纳税人不能抵扣
138楼
2023-02-13 18:14:12
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自知：回复李爱文老师 这个说可以啊
2023-02-13 18:41:56
李爱文老师：回复自知你了解你们当地的政策是否能抵扣？按当地要求操作
2023-02-13 19:03:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 壮观的宝贝 发表的提问：
税控盘服务费现在全额抵扣吗
你好是的  可以，税控盘服务费现在全额抵扣，不用认证
139楼
2023-02-13 18:42:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
这个服务费不能抵扣吧？税控盘才能抵扣吧？
你好，这个是可以全额抵扣的 税控盘，维护费的都可以全额抵扣
140楼
2023-02-13 18:50:58
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 借管理费用-办公费 贷银行存款 然后 借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用（红字） 这样做分录对吗？
2023-02-13 19:03:18
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是这样做账务处理的
2023-02-13 19:31:14
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 杜娟 发表的提问：
老师，一般纳税人税控盘费用抵扣税款，怎么做会计分录
借：管理费用  贷：银行存款   借：应交税费-应交增值税（减免税款）  借：管理费用（负数）
141楼
2023-02-14 18:34:36
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杜娟：回复东老师 我是这样做的，但是在交增值税时，增值税余额出现了负数
2023-02-14 18:47:01
东老师：回复杜娟对呀，有余额不也是正常的吗。
2023-02-14 19:07:01
杜娟：回复东老师 交完税后未交增值税应该没有余额啊
2023-02-14 19:36:52
杜娟：回复东老师 借方900是税控盘
2023-02-14 20:05:32
东老师：回复杜娟那你告诉我你做账的时候怎么做，把分录告诉我一下。
2023-02-14 20:17:11
杜娟：回复东老师 （1）购入借管理费用900，贷现金900 （2）抵减借应交增值税-减免税款900         贷管理费用900 （3）结转未交增值税借转出未交增值税，贷未交增值税 （4）交税，借未交增值税                      贷银行存款
2023-02-14 20:41:15
东老师：回复杜娟对呀，你这么说应该没错儿。
2023-02-14 20:59:45
杜娟：回复东老师 那为什么交完税，未交增值税那里会有借方余额900
2023-02-14 21:15:29
东老师：回复杜娟我明白了，你没把那个减免税款一块儿结转。
2023-02-14 21:26:05
杜娟：回复东老师 怎么做呢？
2023-02-14 21:46:25
东老师：回复杜娟转未交增值税借转出未交增值税，贷未交增值税 减免税款
2023-02-14 22:00:05
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计 发表的提问：
北京的票易宝、税控盘、服务费共2100元，这2100是可以全部抵扣的对吧，那么怎么做分录呀
您好！可以全额抵扣的。 购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
142楼
2023-02-14 18:57:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 芣説芣想芣惦汜 发表的提问：
请问老师，税控盘每年280的服务费应该怎么写分录，是全额可抵扣的
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
143楼
2023-02-14 19:26:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 李文良 发表的提问：
税控盘及技术维护费全额抵扣的会计分录怎么做啊？
支付时，借：管理费用贷：库存现金等 抵减时，借：应交税费——应交增值税（减免税款）贷：管理费用
144楼
2023-02-15 18:21:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ AAAAA-AMY 发表的提问：
税控盘年费怎么做会计分录，可以全额抵扣增值税是吗？
你好，可以全额抵扣增值税 是小规模还是一般纳税人发生的这个费用？
145楼
2023-02-15 18:26:15
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 晓 发表的提问：
购买的税控盘及技术费抵扣增值税时，会计分录怎么写？
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费330元的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
146楼
2023-02-15 18:40:13
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晓：回复玲老师 抵减时都是‘借’吗？负数代表啥意思呢
2023-02-15 18:53:09
玲老师：回复晓借方铜负数就是贷方的意思 有的软件费用在贷方取不到数
2023-02-15 19:06:43
晓：回复玲老师 在贷方取不到数啥意思啊
2023-02-15 19:35:40
玲老师：回复晓软件设置的问题 有的默认是取费用的借方数
2023-02-15 19:50:08
晓：回复玲老师 我看会计学堂课程讲解抵扣增值税的分录是：借：管理费用-办公费，贷:应交税费-应交增值税呢
2023-02-15 20:03:34
玲老师：回复晓22号文件规定这个减免的税是冲减管理科目 管理费用增加在借方 减少在贷方
2023-02-15 20:24:05
晓：回复玲老师 我觉得应该是借贷换过来吧，抵减了增值税，借:应交税费，贷:管理费用
2023-02-15 20:53:19
玲老师：回复晓你好 你想写在贷方是一样的
2023-02-15 21:09:40
晓：回复玲老师 老师，营业税金及附加科目包含哪几个税？
2023-02-15 21:34:37
玲老师：回复晓你好 为了方便其他同学查看同类的问题 不同的问题请您重新发起提问 老师再接手回你。
2023-02-15 21:45:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 0000 发表的提问：
税控盘和服务费进项税能抵扣吗
你好，可以全额抵扣的，
147楼
2023-02-15 19:02:59
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0000：回复郭老师 如何抵扣如何做账越详细越好
2023-02-15 19:24:58
郭老师：回复0000抵扣填写主表应纳税减征额和附表四，减免表 借管理费用-办公费贷银存 借应交税费-应交增值税-减免税款借管理费用负数
2023-02-15 19:46:18
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
税控盘购买时和抵扣时的会计分录是？
借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数 借：管理费用——办公费 负数
148楼
2023-02-19 19:48:09
全部回复
天天向上：回复江老师 只做一笔就行了？
2023-02-19 20:13:01
江老师：回复天天向上上面是抵扣的会计分录 购买时的分录是 借：管理费用——办公费480 贷：库存现金480
2023-02-19 20:32:51
天天向上：回复江老师 管理费用贷的时候为什么要用负数？
2023-02-19 20:46:56
江老师：回复天天向上为了结转正确的管理费用贷方数据
2023-02-19 21:03:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 时间的彼岸 发表的提问：
老师好，税控盘服务费抵减的分录是在填表时写分录吗？
您好 税控盘服务费抵减的分录是在实际抵减的时候写分录
149楼
2023-02-19 20:08:15
全部回复
时间的彼岸：回复bamboo老师 我两年的服务费在一起抵减，可以写一个分录吗？
2023-02-19 20:24:28
bamboo老师：回复时间的彼岸两年的服务费在一起抵减，可以写一个分录
2023-02-19 20:44:53
时间的彼岸：回复bamboo老师 19年的以前会计没有抵扣
2023-02-19 21:13:45
bamboo老师：回复时间的彼岸那可以现在以前抵扣
2023-02-19 21:37:50
时间的彼岸：回复bamboo老师 我记得上个月我填了税控服务费，没开票就没抵扣，这个怎么看不见在什么地方了？
2023-02-19 22:05:20
bamboo老师：回复时间的彼岸请问您上个月填的什么表格
2023-02-19 22:17:53
时间的彼岸：回复bamboo老师 增值税申报表，表4
2023-02-19 22:45:27
bamboo老师：回复时间的彼岸那附表四您打开看看 还有减免税明细表
2023-02-19 23:10:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ Chocolate^ 发表的提问：
购买发票开票系统的税控盘的费用，可以拿来抵扣税费，那买系统盘的时候，和抵扣税务费用的时候要怎么做会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
150楼
2023-02-19 20:32:58
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