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税控盘服务费抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
公司买的税控盘和服务费直接分录为管理费用？需要摊销还是计提吗？计提税控盘的税金，服务费呢？
你好，直接计入费用，不需要摊销 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
196楼
2023-03-08 18:05:46
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 雪花飘飘 发表的提问：
从税务局购买的税盘及服务费为480元，这个费用能抵扣税款，那会计分录怎么写？
支付时， 借：管理费用 贷：银行存款等 抵减时， 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用（计入借方负数）
197楼
2023-03-08 18:11:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 微笑 旳弧度 发表的提问：
2月取得税控盘年维护服务票，4月抵扣，二个月怎么做分录
你好！借管理费用 贷 银行存款就可以
198楼
2023-03-12 18:59:50
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微笑 旳弧度：回复QQ老师 不是可以全额抵扣吗
2023-03-12 19:19:57
QQ老师：回复微笑 旳弧度是啊，实际抵扣的时候记录税金减少管理费用啊。
2023-03-12 19:30:44
微笑 旳弧度：回复QQ老师 管理费用也减少？
2023-03-12 19:56:40
QQ老师：回复微笑 旳弧度你好，你全额抵扣增值税的话，企业所得税就不可以再做费用了。
2023-03-12 20:12:10
微笑 旳弧度：回复QQ老师 2月份没有抵要做待抵扣税额分录吗
2023-03-12 20:42:00
QQ老师：回复微笑 旳弧度你好，不用的记录管理费就可以。
2023-03-12 21:00:05
微笑 旳弧度：回复QQ老师 抵扣税额科目是进项税额吗
2023-03-12 21:18:07
QQ老师：回复微笑 旳弧度你好！全额抵扣可以计入进项税
2023-03-12 21:33:18
QQ老师：回复微笑 旳弧度你好！全额抵扣可以计入进项税
2023-03-12 22:01:12
微笑 旳弧度：回复QQ老师 计入费用后隔一个月在申报抵扣可以吗
2023-03-12 22:15:50
QQ老师：回复微笑 旳弧度你好！当年都是可以的
2023-03-12 22:39:18
微笑 旳弧度：回复QQ老师 我这个费用是2月发生的，4月申报时这个减免税额填写在期初余额，还是本期发生额
2023-03-12 23:06:21
QQ老师：回复微笑 旳弧度你好！填写本期金额
2023-03-12 23:20:58
微笑 旳弧度：回复QQ老师 附表四税额抵减情况表和减免申报表要填吗
2023-03-12 23:31:38
QQ老师：回复微笑 旳弧度https://zhinan.sogou.com/guide/detail/?id=316513370048&rcer=u9PEmtytiU4SEAUUJ 看看这里对你有帮助
2023-03-12 23:44:00
微笑 旳弧度：回复QQ老师 这里没有附表四
2023-03-13 00:11:53
QQ老师：回复微笑 旳弧度你好，那就不用填写了。这里是申报的正确流程和方法。
2023-03-13 00:29:29
微笑 旳弧度：回复QQ老师 发票在2月发生，那3月所属期账务处理没有附件可以吗？
2023-03-13 00:58:08
QQ老师：回复微笑 旳弧度你好，拿复印件做原始凭证。
2023-03-13 01:26:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 宁玉 发表的提问：
老师百旺税控盘的服务费是普票可以全额抵扣销项税额吗？分录怎么做谢谢
您好 百旺税控盘的服务费是普票可以全额抵扣销项税额 借:管理费用 贷:银行存款 借:应交税费——应交增值税——减免税额 贷：管理费用
199楼
2023-03-12 19:15:20
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宁玉：回复bamboo老师 这部分税款要计入收入吗
2023-03-12 19:36:47
bamboo老师：回复宁玉这部分税款不要计入收入
2023-03-12 19:52:21
宁玉：回复bamboo老师 在增值税附表几填写
2023-03-12 20:20:37
宁玉：回复bamboo老师 跟小规模增值税减免的不账务处理一样吗？小规模要计入营业外收入吗
2023-03-12 20:34:04
bamboo老师：回复宁玉请问您是小规模纳税人么
2023-03-12 20:51:51
宁玉：回复bamboo老师 一般人我们有两个公司
2023-03-12 21:03:33
宁玉：回复bamboo老师 一般人都问题是百旺税款盘可以抵扣吗？要计入收入吗？小规模的30万免增值税的减免税款要计入收入吗
2023-03-12 21:23:39
bamboo老师：回复宁玉一般人都是百旺税款盘可以抵扣 不要计入收入 冲减管理费用 小规模的30万免增值税的减免税款要计入营业外收入
2023-03-12 21:44:07
宁玉：回复bamboo老师 老师那百旺税款盘抵扣填写附表几啊谢谢老师
2023-03-12 22:03:44
bamboo老师：回复宁玉附表四 减免税明细表 主表23栏
2023-03-12 22:24:30
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 玉环 发表的提问：
每年续费280税控盘技术服务费能抵扣税吗
是的，可以全额抵减增值税的。
200楼
2023-03-12 19:32:26
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 夏天 发表的提问：
老师，你好，我1月份抵扣了税控盘服务费及税控盘费用，我忘记了入账了，我现在补登录，可以吗？
可以的 借应缴税费应缴增值税贷营业外收入
201楼
2023-03-12 19:49:37
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 秀 发表的提问：
新公司成立购买税控盘，税控盘可全额抵扣增值税，要怎么样做会计分录
一、购买时 借：管理费用——办公费480 贷：库存现金480 二、全额抵扣时 借：管理费用——办公费 -480 借：应交税费——应交增值税（减免税费）480
202楼
2023-03-12 20:05:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 莉 发表的提问：
初次买税控盘480元（税盘和服务费），可全额抵扣吗？以后年度费用怎么抵扣
你好 是的 可以全额抵扣的。 以后每年的维护费可以全额抵扣 开票给你 做账申报抵扣就行了
203楼
2023-03-13 17:13:29
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 宝宝买饼 发表的提问：
小规模纳税人购税控盘服务费全额抵减分录如何做
购买借管理费用贷银存 全额抵扣借应交税费-应交增值税借管理费用负数
204楼
2023-03-13 17:25:07
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
防伪税控，电脑，打印机，扫描仪，服务费，会计分录，还有可以认证抵扣吗
可以抵扣，电脑，打印机，扫描仪做，借：固定资产 应交税费-进项税额 贷：银行存款或现金，仿伪税控盘及服务费，借：管理费用 贷：银行或现金，抵扣时，借：应交税费-减免税额 贷：营业外收入或管理费用
205楼
2023-03-13 17:42:31
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黄妹妹：回复吴月柳 谢谢
2023-03-13 17:57:42
吴月柳：回复黄妹妹不客气
2023-03-13 18:13:03
黄妹妹：回复吴月柳 5星，谢谢
2023-03-13 18:32:52
吴月柳：回复黄妹妹祝你工作顺利
2023-03-13 18:59:28
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 樱桃小丸子 发表的提问：
防伪税控系统服务费280元，该怎么做会计分录？报税的时候可以抵扣吗？
你好，借管理费用 贷银行存款等 然后借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用（红字） 可以全额抵减增值税
206楼
2023-03-13 17:59:58
全部回复
崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
购买的税盘 280 服务费200 都可以全额抵扣！6月份抵扣了200 7月份需要抵扣198 会计分录怎么做！
一般纳税人的话，分别作以下两笔分录即可： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 200 贷：管理费用 200 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 198 贷：管理费用 198
207楼
2023-03-14 17:44:34
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 雅芳 发表的提问：
税控盘及年服务费可以全盘抵扣的话，在发票勾选里勾选税额会对不上？
不要勾选这个可以全额抵减增值税。
208楼
2023-03-14 17:50:31
全部回复
雅芳：回复maize老师 不勾选的话，以后不会成为滞留票？
2023-03-14 18:14:11
maize老师：回复雅芳这个问题不大，你要是勾选有税局不会让你全额抵减增值税。
2023-03-14 18:31:07
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 布兜小新 发表的提问：
老师 增值税税控盘维护费可以全额抵扣吗？会计分录怎么做呢
金税盘和报税盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480 服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280
209楼
2023-03-14 17:56:59
全部回复
布兜小新：回复maize老师 好的 谢谢老师
2023-03-14 18:16:22
布兜小新：回复maize老师 那减免税款需要结转到未交增值税那吗
2023-03-14 18:45:31
maize老师：回复布兜小新你是一般纳税人还是小规模？
2023-03-14 19:15:31
布兜小新：回复maize老师 老师，我们是一般纳税人
2023-03-14 19:32:43
maize老师：回复布兜小新那需要月末结转到未交增值税这个科目。
2023-03-14 19:48:03
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 杨艳 发表的提问：
税控系统服务费全额抵税的会计分录怎么做？
借应交税费~进项税额，贷现金
210楼
2023-03-15 16:59:44
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杨艳：回复文文老师 不用做管理费用？
2023-03-15 17:27:07
文文老师：回复杨艳这是个合并分录。可不做管理费用
2023-03-15 17:37:55
杨艳：回复文文老师 是管理费用一借一贷直接合并了对吧？
2023-03-15 18:07:34
文文老师：回复杨艳是的，你的理解是对的。
2023-03-15 18:17:48
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