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税控盘服务费抵扣会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 落后的魔镜 发表的提问：
税控盘第二年的服务费能抵扣吗
你好，税控盘的服务费第二年也可以全额抵扣，不用认证
151楼
2023-02-19 20:42:00
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落后的魔镜：回复玲老师 是不是每年的都可以抵扣
2023-02-19 21:12:17
玲老师：回复落后的魔镜您好，是的，每年的服务费都可以全额抵扣
2023-02-19 21:36:37
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 冰雪 发表的提问：
老师，缴纳税控盘技术服务费会计分录这样做对吗？
你好；  是的。 分录就这样走。 抵减在做抵减分录即可  
152楼
2023-02-20 17:01:23
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冰雪：回复meizi老师 抵减时候 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：管理费用-税控盘技术服务费
2023-02-20 17:15:19
meizi老师：回复冰雪你好。 是的。 就这样挂 
2023-02-20 17:38:42
冰雪：回复meizi老师 请问老师，是这样做吗？
2023-02-20 18:02:45
冰雪：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-02-20 18:21:59
meizi老师：回复冰雪是的。分录是对的。 你如果系统识别不了 管理费用做贷方。 你做借方管理费用负数处理即可   
2023-02-20 18:37:28
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 足迹???? 发表的提问：
金税盘服务费全额抵税会计分录怎么写
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字
153楼
2023-02-20 17:27:51
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足迹????：回复bamboo老师 那结转增值税的时候， 是借:应交增值税_消项税 贷:应交增值税_减免税款吗？
2023-02-20 17:44:17
bamboo老师：回复足迹????可以年末的时候一次性结转 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 应交税费-应交增值税-减免税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税等
2023-02-20 17:58:48
足迹????：回复bamboo老师 那每个月结转一次增值税的会计分录怎么做。
2023-02-20 18:11:39
bamboo老师：回复足迹????请问是销项大于进项 需要缴纳增值税么
2023-02-20 18:34:09
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 阿金 发表的提问：
一般纳税人收到税控盘服务费280元，会计分录怎么做
您好！ 一般纳税人交服务费的分录： 借：管理费用 贷：银行存款(或库存现金) 抵减增值税应纳税额时： 借：应交税费——应交增值税(减免税款) 贷：管理费用
154楼
2023-02-20 17:55:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
税控盘的服务费可以抵扣所得税嘛？
你好，不可以的，因为发生计入费用，然后就减免计入费用，相当于对利润是没有影响的
155楼
2023-02-20 18:24:39
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 烂漫的小丸子 发表的提问：
税控盘服务费在纳税表中填报了，但本月未抵扣，结转下月，还用做分录吗
实际抵扣的那个月做分录就行。
156楼
2023-02-20 18:41:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 练练 发表的提问：
税控盘全额抵扣的会计分录是要怎么做
借：管理费用贷;现金；借：应交税费贷：管理费用
157楼
2023-02-21 17:28:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 忘了时间的钟 发表的提问：
小规模纳税人支付税控盘技术服务费应该怎么做分录？下个月抵扣增值税怎么做分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
158楼
2023-02-21 17:41:48
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忘了时间的钟：回复邹老师 那这个月是这两笔分录都做吗
2023-02-21 17:56:52
邹老师：回复忘了时间的钟你好，第一笔分录是费用发生的时候做，第二笔分录是实际抵扣增值税的时候做
2023-02-21 18:13:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 容儿 发表的提问：
刚刚领的税控盘，还有服务费，应该怎么做会计分录？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
159楼
2023-02-21 17:47:19
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ GZY 发表的提问：
购税控盘200技术服务费280 合计480 请问分录怎么写？技术服务费能全额扣税吗？？
您好，借管理费用--办公费贷银行存款，这是可以全额抵扣的，实际抵减税款的时候，借应交税费--应交增值税（减免税款）借管理费用负数
160楼
2023-02-21 18:14:15
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
收到税控盘退款280元怎么做会计分录？之前买的税控盘已抵扣入账。
借银存借管理费用负数 借管理费用贷应交税费
161楼
2023-02-21 18:38:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计 发表的提问：
税控机服务费抵扣如何做分录
你好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
162楼
2023-02-22 17:28:51
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会计：回复宋生老师 抵扣时分录：贷管理费用行吗
2023-02-22 17:43:24
宋生老师：回复会计您好！贷营业外收入-税收减免
2023-02-22 18:02:06
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师  税控盘服务费不能抵扣了？指的黑盘还是白盘？
你好，税控盘服务费能抵扣，
163楼
2023-02-22 17:56:43
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紫藤老师：回复11876948484884金税盘和税控盘俗称白盘，黑盘，分属于两个不同的协税公司，功能一样。 金税盘：是白色的 航天的 税控盘 ：是黑色的，报税盘，百旺
2023-02-22 18:09:01
11876948484884：回复紫藤老师 老师我有问题，我们是建筑单位，在施工地预交所得税，预交的多于实际我应该缴纳的，所以可能要退税或者抵减之后我要缴纳的所得，假设是多交了1000块钱，年报我调整了业务招待费，也就往高调整了应纳税所得额，年报汇算清缴完发现我现在多缴纳的税就剩800了，我想问各位老师的是，我账上和报表上应纳税额还是-1000我得用什么分录调整成-800呢 题问了没有老师接，麻烦您给看下
2023-02-22 18:34:36
紫藤老师：回复11876948484884多交的，建议是退税的
2023-02-22 18:47:16
晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 美美 发表的提问：
税控盘服务费发票能抵税吗小规模298元？分录咋做
您好， 借 管理费用 办公费 贷，银行存款 抵扣 借 应交税费，应交增值税 借 管理费用 负数。
164楼
2023-02-22 18:24:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
跨年度的金税盘费用和技术服务费，在本期抵扣，如何做会计分录呀
你好 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
165楼
2023-02-22 18:31:25
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