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费用进项税额转出会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 璐璐 发表的提问：
老师您好：我公司购买的商混需要进项税额转出该如何做会计分录？谢谢
你好 用在哪里的
46楼
2022-12-24 19:56:55
全部回复
璐璐：回复郭老师 工程上
2022-12-24 20:09:42
郭老师：回复璐璐不需要进项转出的。
2022-12-24 20:37:03
璐璐：回复郭老师 对方出问题了 ，没交增值税
2022-12-24 21:02:00
郭老师：回复璐璐之前分录怎么做的
2022-12-24 21:28:49
璐璐：回复郭老师 已经结转到主营业务成本里了
2022-12-24 21:44:38
郭老师：回复璐璐借应付账款贷，以前年度损益调整，进项转出。
2022-12-24 22:10:39
郭老师：回复璐璐借以前年度损益调整贷利润分配。
2022-12-24 22:26:29
璐璐：回复郭老师 老师这是做两步会计分录吗
2022-12-24 22:37:26
璐璐：回复郭老师 为什么要借应付账款呢
2022-12-24 23:04:56
郭老师：回复璐璐对方给你退钱了吗？
2022-12-24 23:19:52
璐璐：回复郭老师 没退啊，估计退不了 啊
2022-12-24 23:48:27
郭老师：回复璐璐借营业外收入贷应付帐款 没有余额
2022-12-25 00:16:56
璐璐：回复郭老师 货已经用了 ，就是发票对方未交增值税而进项税额不能抵扣了
2022-12-25 00:37:56
郭老师：回复璐璐做上面的分录就可以
2022-12-25 00:51:43
璐璐：回复郭老师 还用借应付账款吗
2022-12-25 01:06:41
郭老师：回复璐璐需要的 就是通过这个科目过渡一下
2022-12-25 01:21:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 念。 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
您好 请问您收到发票确认进项的时候分录怎么写的
47楼
2022-12-24 20:12:11
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念。：回复bamboo老师 借库存商品
2022-12-24 20:36:10
念。：回复bamboo老师 已经认证了的发票
2022-12-24 20:47:34
bamboo老师：回复念。借：库存商品 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-12-24 21:07:36
念。：回复bamboo老师 要红冲吗
2022-12-24 21:35:11
bamboo老师：回复念。不需要红冲 就这样写分录就好了
2022-12-24 22:00:15
念。：回复bamboo老师 贷方还有其他科目吗
2022-12-24 22:18:48
bamboo老师：回复念。贷方没有其他科目 就这样写
2022-12-24 22:28:51
念。：回复bamboo老师 只是针对进项税额的金额吗
2022-12-24 22:50:21
bamboo老师：回复念。对的 只是针对进项税额的金额
2022-12-24 23:14:02
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 红大师 发表的提问：
进项税额转出，借方会计分录怎么写？啥时候写。什么情况下。需要做这个业务？
材料发票，借：原材料 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出 费用发票，借：XX费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出 进项税不能抵扣的时候，就要转出
48楼
2022-12-24 20:32:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
借：主营业务成本贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
49楼
2022-12-25 19:31:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 钱多多 发表的提问：
进项税额转出的会计分录应该怎么做
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
50楼
2022-12-25 19:43:16
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钱多多：回复邹老师 老师是员工福利费是不是这样，借管理费用-员工福利费，贷进项税额转出，借进项税额转出，贷应交税费-未交增值税
2022-12-25 20:13:39
邹老师：回复钱多多你好，是的 借：管理费用-员工福利费 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2022-12-25 20:41:17
钱多多：回复邹老师 谢谢老师
2022-12-25 20:52:15
邹老师：回复钱多多不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-25 21:08:19
钱多多：回复邹老师 老师结转的时候能借：应交税费-应交增值税-销项税，应交税费-应交增值税（进项税额转出），贷应交税费-应交增值税-进项，应交税费-未交增值税，这样可以么？然后就是这个进项税额转出是不是可以理解成当时进项抵的费用，转出的时候就补计提当时的费用
2022-12-25 21:23:31
邹老师：回复钱多多你好，结转，缴纳是这样做分录的 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2022-12-25 21:40:01
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 发福莹 发表的提问：
进项税额转出的会计分录是怎样的
您好，分录，借：原材料，库存商品，或者主营业务成本，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。
51楼
2022-12-25 19:48:47
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 笑点低的大树 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
企业成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。
52楼
2022-12-25 20:10:28
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笑点低的大树：回复东老师 缴纳时的会计分录怎么做
2022-12-25 20:23:09
东老师：回复笑点低的大树这个你在结转的时候，增值税的时候记到里边就可以。
2022-12-25 20:33:24
笑点低的大树：回复东老师 怎么记呀？进项税额转出结转时，是不是要转平呀
2022-12-25 20:46:57
东老师：回复笑点低的大树对呀，你转增值税的时候就转到贷方了。
2022-12-25 20:59:20
笑点低的大树：回复东老师 结转时怎么做分录？
2022-12-25 21:21:06
东老师：回复笑点低的大树你平时增值税是怎么结转的呢？
2022-12-25 21:48:21
笑点低的大树：回复东老师 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税对吗
2022-12-25 22:09:20
东老师：回复笑点低的大树对结转的话可以这么做账
2022-12-25 22:27:28
笑点低的大树：回复东老师 还可以怎么做？
2022-12-25 22:57:01
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费应交增值税进项税额、应交税费未交增值税。
2022-12-25 23:17:40
笑点低的大树：回复东老师 单独结转进项税额转出怎么转
2022-12-25 23:34:48
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税进项税额转出，但应交税费未交增值税。
2022-12-25 23:56:37
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 感性的老师 发表的提问：
跨年度进项税额转出怎么做会计分录，怎么申报
您好。原来分录发来看一下。
53楼
2022-12-25 20:29:59
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玲老师：回复感性的老师填写增值税附表二，进项税额转出。
2022-12-25 20:49:56
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Susie 发表的提问：
是购方，这个月报税时系统自动认缴这笔税额为进项税额转出，因为不明白所以来问这个会计分录要怎么做
是什么发票？
54楼
2022-12-26 19:38:11
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ Gsy 发表的提问：
那就不用做什么进项税额转出的会计分录 了，直接合计入账了是吗
你好，具体的什么业务
55楼
2022-12-26 19:45:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
公司15年有一笔已经认证的进项税额，现在需要做进项税额转出，会计分录怎么做？
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
56楼
2022-12-26 20:04:02
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 小丫头 发表的提问：
老师 您好 进项税额转出 会计分录怎么做啊，能详细点吗？
同学你好 货物用于集体福利和个人消费的账务处理 借：应付职工薪酬-职工福利费 贷：原材料 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 货物发生非正常损失的账务处理 借：待处理财产损溢-待处理损失 贷：库存商品 应交税金-应交增值税(进项税额转出) 在产品、产成品发生非正常损失的账务处理 借：待处理财产损溢-待处理流动资产损失 贷：在产品 应交税金-应交增值税(进项税额转出) 纳税人适用一般计税方法兼营简易计税项目、免税项目的账务处理 借：管理费用 贷：应交税金-应交增值税(进项税额转出)
57楼
2022-12-26 20:29:59
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小丫头：回复钟存老师 那我购进的进项，还是按照之前做吗？总体的进项税额还是抵扣的那么多是吗？那转出增值税又怎么做的呢？那福利费怎么计提的啊
2022-12-26 20:47:54
钟存老师：回复小丫头那我购进的进项，还是按照之前，购进的时候就知道用于转出的，直接及转出 转出以后，应交增值税就变多了 先计入进项税，后期计入转出的 借：应交税费应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费应交增值税-进项税额 福利费按照单位的福利政策
2022-12-26 21:12:54
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:“进项税额转出”这个科目月底需要给他结平吗？请问:结转的会计分录怎么做？
要结转到转出未交增值税的 借：应交税费—应交增值税—销项税 应交税费—应交增值税—进项税转出 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
58楼
2022-12-27 19:35:21
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 大意的野狼 发表的提问：
如果一个住宿票在作废的情况下已经认证并将税额转入进项税额转出，这种情况下如何进行会计分录的处理
你好 借管理费用 或者销售费用 贷应交税费-应交增值税-进项税转出
59楼
2022-12-27 19:45:32
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
我们是加气站，加气站有自己的皮卡车，办了一张1000元的充值卡用于公司皮卡车加气，请问，会计分录怎么做，需要进项税额转出吗
你好 不需要进项税额转出 借预付账款 贷 银行存款 每次加气体 借 管理费用 贷 预付账款
60楼
2022-12-27 20:09:04
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小幸运：回复答疑苏老师 那个钱没有给，是我们单位自己承担的
2022-12-27 20:30:45
小幸运：回复答疑苏老师 充值时借管理费用，贷，预付账款
2022-12-27 20:57:08
答疑苏老师：回复小幸运你好 就是你们自己的银行存款支付的，不是吗？
2022-12-27 21:09:25
小幸运：回复答疑苏老师 这笔钱根本就没支付，一张1000块的充值卡本单位皮卡车加气使用
2022-12-27 21:39:05
答疑苏老师：回复小幸运你好 没支付的话 那你就先记 借 管理费用 贷 预付账款
2022-12-27 22:08:06
小幸运：回复答疑苏老师 好的呢，谢谢
2022-12-27 22:30:23
答疑苏老师：回复小幸运不客气 祝工作顺利哦！
2022-12-27 22:58:56
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