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费用进项税额转出会计分录
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陈静老师
职称:,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 장 신 영 发表的提问:
费用票当月做进项税额转出的会计分录
你好,借:管理费用 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出)
1楼
2022-12-17 13:11:20
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장 신 영:回复陈静老师 月末结转的时候怎么过分录?????
2022-12-17 13:37:32
陈静老师:回复장 신 영你好,月未结转税时,销十进项转出-进项-上期留抵=期末应交增值税
2022-12-17 13:52:18
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 敏感的大地 发表的提问:
生产用电电费的进项税额转出会计分录
你好  借制造费用 贷进项转出 
2楼
2022-12-17 14:31:30
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 温暖诉说 发表的提问:
进项用于福利,进项税额转出的会计分录?认证-转出的会计分录都列示一下
你好!这个不需要认证。你如果认证过了的,借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
3楼
2022-12-17 15:58:30
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温暖诉说:回复宋生老师 不走应付职工薪酬这个科目吗
2022-12-17 16:22:12
宋生老师:回复温暖诉说你好!你那是计提的时候用的。现在是做转出。
2022-12-17 16:47:28
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小小鱼儿 发表的提问:
费用发票进项税额转出会计分录怎么做,谢谢!
借xx费用贷进项税额转出
4楼
2022-12-17 17:17:47
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小小鱼儿:回复maize老师 那需要在结转嘛,谢谢!
2022-12-17 17:39:59
maize老师:回复小小鱼儿需要,借进项税额转出,贷转出未交增值税
2022-12-17 17:59:12
小小鱼儿:回复maize老师 好的,谢谢!
2022-12-17 18:16:14
maize老师:回复小小鱼儿好的,我先回复别的学员了
2022-12-17 18:43:29
小妍老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 薛不忧 发表的提问:
购进的福利费,会计分录 借:管理费用-福利费 进项税额 贷:库存现金 借:进项税额转出 贷:进项税额 借:管理费用-福利费 贷:进项税额转出 这样对吗?
您好!分录 借:管理费用-福利费 进项税额 贷:库存现金 借:管理费用-福利费 贷:进项税额转出 ,不需要填写第二笔分录。
5楼
2022-12-17 18:39:15
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薛不忧:回复小妍老师 为什么呢
2022-12-17 18:55:05
小妍老师:回复薛不忧您好!作为福利费的发票进项税额不能抵扣,所以需要进项税额转出,计入福利费。进项税额转出只有一笔分录,没有进项税和进项税额转出相互借贷的分录,这是不合理的。
2022-12-17 19:24:31
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 酸奶布丁 发表的提问:
转出已付款的费用类的进项税额,会计分录怎么写
你好,这个是不能抵扣的进项吗?
6楼
2022-12-17 19:36:55
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酸奶布丁:回复郭老师 对,用作职工福利的煤气发票
2022-12-17 19:52:16
郭老师:回复酸奶布丁借管理费用,福利费贷应交税费应交增值税进项转出。
2022-12-17 20:21:19
酸奶布丁:回复郭老师 后面来的煤气发票我可以直接做一笔分录吗?把进项税额直接做进福利费里面
2022-12-17 20:45:29
郭老师:回复酸奶布丁你得选择不抵扣勾选 可以价税合计直接做到管理费用福利费。
2022-12-17 21:08:36
酸奶布丁:回复郭老师 那选择不抵扣,增值税那里就不用再做进项转出了吧
2022-12-17 21:32:30
郭老师:回复酸奶布丁你好是的,可以这么理解的。
2022-12-17 21:55:39
酸奶布丁:回复郭老师 会不会有什么风险,如果发票一直挂在增值税勾选平台上面不勾选的话
2022-12-17 22:10:57
郭老师:回复酸奶布丁不抵扣,勾选是一个单独的勾选,你可以操作试一下。
2022-12-17 22:34:47
郭老师:回复酸奶布丁跟抵扣勾选一样都不会再勾选平台里面显示啦。
2022-12-17 22:50:50
晓宇老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 雨滴? 发表的提问:
进项税额转出会计分录
借:相关成本 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
7楼
2022-12-17 20:47:20
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雨滴?:回复晓宇老师 申报表怎么填
2022-12-17 21:15:11
晓宇老师:回复雨滴?在增值税申报表附表二“进项税额转出”填报的是本期(即当月所认证)进项税额中需要转出的部分即可。
2022-12-17 21:33:00
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 知识呗 发表的提问:
酒店住宿费进项税额转出会计分录如何结转
借:管理费用-业务招待费贷:应交税费
8楼
2022-12-17 21:57:53
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 李同学 发表的提问:
酒店住宿费进项税额转出会计分录如何结转
你好 借;管理费用 贷;应交税费(进项税额转出)
9楼
2022-12-17 23:19:48
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 发表的提问:
税务让做的进项税转出(不可进成本费用)的会计分录和相对应进项发票的成本费用转出的会计分录如何做呢?
直接做全部的冲销分录处理。
10楼
2022-12-18 00:12:21
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ dping 发表的提问:
进项税额转出的会计分录?
不做纳税调整 借:应交税金-应交增值税-已交税金 贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出 补缴税金 借:应交税金-应交增值税-进项税额转出 贷:银行存款 做纳税调整 借:以前年度损益调整 贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出
11楼
2022-12-18 01:17:41
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.82w
引用 @ 称心的小懒虫 发表的提问:
进项税额转出的会计分录
借:库存商品 /原材料 贷:应交税费-应交增值税(转出进项税)
12楼
2022-12-18 02:27:32
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朴老师:回复称心的小懒虫办公费的就转到办公费里面去
2022-12-18 03:01:55
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
进项税额转出的会计分录
求教高手:我公司有一张不属于经营范围的进项发票,已经认证抵扣,要转出进项税,会计分录怎么做,谢谢回答!
13楼
2022-12-18 03:33:58
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邹老师:回复爱笑的流沙借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
2022-12-18 03:56:52
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 发表的提问:
进项税额转出的会计分录?
您好 请问您当时入账进项税额的时候分录怎么写的
14楼
2022-12-18 05:02:33
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平:回复bamboo老师 借: 应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 应交税金 - 应交增值税 - 进项税额转出   贷: 应交税金 - 应交增值税 - 进项税额 应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 借:应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷:应交税金 - 未交增值税
2022-12-18 05:32:12
bamboo老师:回复这个是月末结转的增值税的时候 您现在是不符合抵扣条件进项税额要转出么
2022-12-18 05:53:20
平:回复bamboo老师 是的
2022-12-18 06:07:25
bamboo老师:回复那您收到发票时候分录怎么写的
2022-12-18 06:36:35
平:回复bamboo老师 正常做价税分离
2022-12-18 06:53:57
bamboo老师:回复借:成本费用等 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-12-18 07:23:35
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 发表的提问:
税务让做的进项税转出(不可进成本费用)的会计分录和相对应进项发票的成本费用转出的会计分录如何做呢?
是不是因为虚开增值税专用发票的进项税转出?
15楼
2022-12-18 05:55:13
全部回复
韩:回复江老师 江老师好,实际上业务是真实存在的,但对方开的进项发票失控,税务不认可,需要转出进项税额及相关成本费用,请帮忙解答如何做会计分录,谢谢!
2022-12-18 06:14:14
江老师:回复就是对方企业走逃,发票失控,最后这个就是虚开发票一样的处理。全额冲销你原来的分录 原来的分录是什么,我可以帮助你写这个分录
2022-12-18 06:40:09

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