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会计每个月要计提什么时候
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ Aミ❤╊諪T+;♀ 发表的提问：
外帐上 计提税金要怎么计提呢?会计分录怎么写呢 是不是每个月都要计提？
比如 借营业税金及附加 贷应交税费
241楼
2023-04-02 20:09:21
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张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 小可乐 发表的提问：
小规模纳税人按季申报那每月计提税费什么时候可以冲掉呢是季度交税的时候吗
您好，季度末如果不用交增值税，就在季度末的时候将计提的增值税结转到营业外收入。
242楼
2023-04-02 20:32:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
工会经费每个月要计提吗，上缴税务局是按什么标准呢？
你好 你们是按月缴纳的吗 工资的*2%
243楼
2023-04-09 18:53:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 还单身的彩虹 发表的提问：
工资为什么每个月都要计提
你好，这个是规定
244楼
2023-04-09 19:00:17
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 宏岩 发表的提问：
是小规模纳税人，这边社保费都是每月1-15号交本月社保费，问题1：需要不需要设置 应付职工薪酬－社会保险费 来计提社保费？问题2：社保费什么时候计提，月初还是月末？
您好！是的。要设置。 这个看你自己了一般是月末计提。
245楼
2023-04-09 19:11:55
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宏岩：回复宋生老师 我现在是在月初计提，1-15号交社保费，如果月末计提的话，就没啥意义了，因为已经交完了，这么想对吗？
2023-04-09 19:33:12
宋生老师：回复宏岩您好！有的地方是当月计提下月扣的，就在月末计提。
2023-04-09 19:55:11
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问：
1月份工资，1月计提，2月发放，个税什么时候申报
1月份
246楼
2023-04-09 19:17:59
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青春不打烊：回复袁老师 1月份，2月才发的1月的工资，1月份就交个税了，
2023-04-09 19:53:04
袁老师：回复青春不打烊是的
2023-04-09 20:20:48
青春不打烊：回复袁老师 可是还没发来啦就交税了，
2023-04-09 20:45:39
袁老师：回复青春不打烊主要是你先计提后发放，一般要求当月计提当月发放
2023-04-09 21:06:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 洋洋 发表的提问：
金蝶KIS总账系统里，计提固定资产的时候为什么计提了一个月，就计提不了第二个月了呢
你好，你有启用固定资产模块吗
247楼
2023-04-10 16:04:01
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洋洋：回复邹老师 启用了呢，刚看了没有结账，谢谢
2023-04-10 16:21:50
邹老师：回复洋洋你好，启用了系统是会每个月根据你固定资产模块数据的卡片信息计提折旧的
2023-04-10 16:35:23
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
9月已经发放的工资，9月代扣个税，10月申报，这个是按照3500的标准申报。特别提示：计提9月工资的时候，计算个税的时候要按照5000的标准了不太明白，为什么计提9月按照5000？
你好，因为9月份的工资在10月发放，10月发放的就按照新标准了
248楼
2023-04-10 16:10:34
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哈哈：回复徐阿富老师 10月申报9月的工资，9月工资5500按5000,只扣500了吗
2023-04-10 16:47:51
徐阿富老师：回复哈哈你好，10月申报（就是这次申报）的是9月份发放的工资，应按照3500的扣除
2023-04-10 17:15:42
哈哈：回复徐阿富老师 老师，意思就是申报和发放不一样是吗？
2023-04-10 17:26:00
徐阿富老师：回复哈哈你好，不会啊，申报的工资应该是实际发放的工资，但是你要理清楚，10月初申报的是9月实际发放的工资，而不是10月发放的。
2023-04-10 17:55:28
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱游???? 发表的提问：
工资是每月15日发上月的工资，那在实际工作中计提工资在什么时候。
一般是在上月计提处理，本月发放
249楼
2023-04-10 16:38:06
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李爱文老师：回复爱游????一般是在上月计提处理，本月发放
2023-04-10 17:08:56
庾老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.33w
引用 @ 张好好 发表的提问：
工资 是什么时候计提 什么时候发放 哪个先哪个后
您好，工资是先计提后发放，计提一般是哪个月的工资就计提在那个月，什么时候发放主要还是看公司，有的公司次月15号发，有的公司在次月底发
250楼
2023-04-10 17:01:40
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张好好：回复庾老师 那计提时那个月也没过完 能算出工资表吗 计提依据是啥啊
2023-04-10 17:13:28
庾老师：回复张好好这样的话还有个做法就是计提上个月的，当月发哪个月就计提哪个月的，计提完直接发放，应付职工薪酬余额为0
2023-04-10 17:36:46
张好好：回复庾老师 这样也合理是吧
2023-04-10 17:52:12
庾老师：回复张好好可以的，很多单位都是这么操作的。
2023-04-10 18:02:32
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 花香  发表的提问：
老师好，上个月计提工资的时候忘记计提个税了，要怎么调账？
这个月补扣个税之后再发放工资
251楼
2023-04-10 17:14:58
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花香 ：回复彩丽老师 怎么做分录呢？要计提吗？
2023-04-10 17:35:33
彩丽老师：回复花香 工资账务处理 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5 上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2023-04-10 17:54:20
花香 ：回复彩丽老师 上个月忘记计提个税了，要怎么办呢？
2023-04-10 18:08:04
彩丽老师：回复花香 按照上面的分录，把你没有做的分录补上
2023-04-10 18:37:42
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 雨 发表的提问：
月底计提工资的时候需要同时计提个人所得税吗
您好，可以计提也可以不用计提
252楼
2023-04-11 16:28:15
全部回复
雨：回复吴月柳 不用计提后面怎么做
2023-04-11 16:55:35
雨：回复吴月柳 怎么做个人所得税
2023-04-11 17:06:41
吴月柳：回复雨缴纳个税时，借：应交税费-个税 贷：银行存款，发工资时，借：应付职工薪酬 贷：应交税费-个税 现金等
2023-04-11 17:18:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 雪花 发表的提问：
老师，会计学堂快账账套启用月份选什么时候，之前是一个会计做账，我刚刚接手，选择什么时候
你好，你要从几月份开始做
253楼
2023-04-11 16:47:33
全部回复
雪花：回复郭老师 小规模纳税人，按季度申报，10月份
2023-04-11 17:11:48
郭老师：回复雪花你要做从10月份做，选择10月份就可以
2023-04-11 17:30:51
雪花：回复郭老师 谢谢老师
2023-04-11 17:42:49
郭老师：回复雪花不用客气的，
2023-04-11 18:09:30
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 家有一宝 发表的提问：
老师，个人所得税是在计提的时候计算的，还是在实际发放的时候计算的？每个月分月计提，两个月放在一起发放是单独算个税还是合起来算个税？
你好！所得税还是各月算各月的不然要多交个人所得税的，是计提的时候计算。
254楼
2023-04-11 17:12:00
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 阿童木 发表的提问：
每月15号发上月的工资 该如何计提社保公积金工资个税等，计提时候如何写，发放的时候是如何写呢
您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保、公积金（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保，公积金 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保、公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保，公积金 借：应付职工薪酬——社保、公积金(企业部分) 其他应收款——社保、公积金(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
255楼
2023-04-12 16:45:54
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