峥嵘岁月：回复郭老师

峥嵘岁月：回复郭老师 老师帮看一下，这个工资表是不是有问题

峥嵘岁月：回复郭老师 是不是实发＋个人社保＋个税＋公司社保＝应发职工薪酬

郭老师：回复峥嵘岁月没有，没看出问题

峥嵘岁月：回复郭老师 每个月申报的社保是个人加公司的部分吗

郭老师：回复峥嵘岁月社保申报里面分单位个个人负担的，需要分开申报

峥嵘岁月：回复郭老师 计提的工资是实发的工资对了吧

峥嵘岁月：回复郭老师 还是实发＋个人社保＋个税

郭老师：回复峥嵘岁月不是，实发加个税加个人社保

峥嵘岁月：回复郭老师 实发＋个人社保＋个税，跟老师确认一下，对吗

郭老师：回复峥嵘岁月公式对的，但不是实发工资，这叫应发工资

峥嵘岁月：回复郭老师 我就说这三项加起来就是应该计提的应发工资对了吧

郭老师：回复峥嵘岁月是的

峥嵘岁月：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复峥嵘岁月不用客气的

Sugar Plum：回复李爱文老师 不是说个人的部分要记入员工福利么

李爱文老师：回复 Sugar Plum可以计入福利费，属于公司给员工的福利；不影响费用归集

Sugar Plum：回复李爱文老师 计提时 借：费用-工资 -社保 -福利费 贷：应付职工薪酬-工资 -社保 -福利费 支付时 借：应付职工薪酬-工资 -社保 -福利费 贷：银行存款/库存现金 是这样么

李爱文老师：回复 Sugar Plum上述分录处理没有问题，是这样的

财务-Remarkable：回复方老师 老师能根据我这张单子帮助我怎么计算吗 明细也列支下 谢谢

方老师：回复财务-Remarkable你把金额补上我看一下，上面发票上金额看不到

玲玲：回复郭老师 合伙企业给投资者的每月工资呢

玲玲：回复郭老师 这个不能记入工资的

郭老师：回复玲玲你好 可以做工资里面的。

玲玲：回复郭老师 记入收入12366回复我的

玲玲：回复郭老师 按工资报吗？

郭老师：回复玲玲你好，可以做工资，只不过是他的工资，不可以抵扣生产经营所得税。

郭老师：回复玲玲他们可以有工资的，可以给他发工资，不可以抵扣生产经营所得，每个月的累计扣除5000也不可以抵扣。

玲玲：回复郭老师 12366说不可以

玲玲：回复郭老师 做成收入，不能报工资

郭老师：回复玲玲你正常做工资可以的。 你问你税务局

玲玲：回复郭老师 你问问12366北京的自然人这么回复我的

玲玲：回复郭老师 不能按个税报

玲玲：回复郭老师 按生产经营做收入那么报

玲玲：回复郭老师 你确定一下，在回复我，投资者的这个工资按收入报

郭老师：回复玲玲对 做工资不能按工资薪金申报 按经营所得 可以有工资

玲玲：回复郭老师 工资怎么做分录

玲玲：回复郭老师 投资者的工资怎么做分录

玲玲：回复郭老师 还是社保

玲玲：回复郭老师 还有社保

玲玲：回复郭老师 你好，老师等你回复

郭老师：回复玲玲还是和上面的分录一样做的

玲玲：回复郭老师 我觉得你说的不对

玲玲：回复郭老师 不能安工资报，还和原来的分录一样？

玲玲：回复郭老师 我有疑问

郭老师：回复玲玲账上做工资 按生产经营所得来申报个税

玲玲：回复郭老师 好的，老师，

郭老师：回复玲玲不用客气，工作愉快。

答疑陈园老师：回复卡布奇诺社保缴纳（当月交当月可以不计提），借:管理费用-社保1402，其他应收款-个人社保520 贷:银行存款1922

答疑陈园老师：回复卡布奇诺发放工资，借:应付职工薪酬-工资5000 贷:其他应收款-个人社保520 银行存款 4480

卡布奇诺：回复答疑陈园老师 谢谢老师

答疑陈园老师：回复卡布奇诺不客气，希望对你有帮助。

美丽心情：回复方老师 我公司收入主要是工程师写报告，他们的工资我记入主营业务成本了，请问工程师的保险费和管理人 员的分开吗还是都记管理费用里，还是记主营业务成本

方老师：回复美丽心情分开，管理人员的记入管理费用，工程师的记入主营业务成本。

美丽心情：回复方老师 我昨天在QQ群里提问，老师说都放管理费用里，要是有车间工人的才分开，倒底是分还是不分

方老师：回复美丽心情两种处理都没错，服务行业可以直接计入期间费用，但考虑收入成本配比原则，工程人员建议计入成本。

Ending：回复紫藤老师 销项抵减怎么算 老师

紫藤老师：回复Ending你好，这里是差额计税的，是5%的

Ending：回复紫藤老师 明白了 谢谢老师

紫藤老师：回复Ending不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

平淡：回复张艳老师 老师你好 请问公司帮员工代替交的一部分社保 和公司应该承担一部分的社保 怎么做分录和计提分录

张艳老师：回复平淡借：应付职工薪酬--社保 （这部分是公司负担的部分） 其他应付款--社保 （这部分是员工个人负担的，是公司代交的，等实际发放工资时，代扣回来） 贷：银行存款

申屠虹旭：回复吴月柳

吴月柳：回复申屠虹旭

曾曾：回复江老师 不好意思，没听懂

江老师：回复曾曾第三方开具发票后，凭发票冲其他应付款，再入管理费用——社保费（或劳务费），属于劳务派遣

陈华：回复陈诗晗老师 老师，在问一下哈

陈华：回复陈诗晗老师 目前分公司是这样子做的，借:银行存款 贷:其他应付款 总部 借:其他应付款―分公司社保［单位和个人部分加总］贷:银行存款 那社保部分如何入账

陈诗晗老师：回复陈华借 应付职工薪酬 其他应收款 个人社保 贷 银行存款 交社保

陈华：回复陈诗晗老师 缴纳社保已经入账了

陈诗晗老师：回复陈华你这就是交纳社保的，你是什么要入账。

陈华：回复陈诗晗老师 单位和个人社保部分入账

陈华：回复陈诗晗老师 分公司目前已入账如下，借:银行存款 贷:其他应付款 总部 借:其他应付款―分公司社保［单位和个人部分加总］贷:银行存款

陈诗晗老师：回复陈华这是总部发工资部分。 你这社保不是自己交的吗，和总公司也不关系

陈华：回复陈诗晗老师 不是，这是分公司收到总公司款项和缴纳社保

陈诗晗老师：回复陈华借 银行存款 贷 其他应收款

陈华：回复陈诗晗老师 这笔已经做了

陈诗晗老师：回复陈华那你不用处理了，你还处理什么呢。

陈华：回复陈诗晗老师 就单位和个人社保还未入账，领导要求入账，单位

陈华：回复陈诗晗老师 部分挂分公司费用，个人部分挂总公司往来，我想问如何入账

陈诗晗老师：回复陈华直接计提就可以了。 借，管理费用，社保 贷，应付职工薪酬

陈诗晗老师：回复陈华分公司的费用你直接正常计提处理就可以了，如果说你自己没有支付总公司支付，通过其他应付款处理。

爱听歌的便当：回复bamboo老师 我3月份没有销项税也没有进项税额，申报额是不是都填零啊

bamboo老师：回复爱听歌的便当3月份没有销项税也没有进项税额，申报额是都填零

爱听歌的便当：回复bamboo老师 我登上这个下步怎么弄这上面的登录文件是指什么

bamboo老师：回复爱听歌的便当您可以看您截图里面有提示的

爱听歌的便当：回复bamboo老师 就就是不理解什么是登录文件

bamboo老师：回复爱听歌的便当您有网上申报客户端么？

爱听歌的便当：回复bamboo老师 嗯嗯

bamboo老师：回复爱听歌的便当网上申报客户端的数据 生成文件 然后导入

爱听歌的便当：回复bamboo老师 客户端的数据指什么

bamboo老师：回复爱听歌的便当您客户端有没有填写资料？

爱听歌的便当：回复bamboo老师 填什么资料

bamboo老师：回复爱听歌的便当您网上申报客户端应该填写什么资料呀 是个税的么？

爱听歌的便当：回复bamboo老师 单位交的增值税吧

bamboo老师：回复爱听歌的便当您刚的电子申报软件有数据导出功能啊 填好资料 导出 然后导入

爱听歌的便当：回复bamboo老师 不明白

bamboo老师：回复爱听歌的便当这两个是一个系统么？

爱听歌的便当：回复bamboo老师 我是个零基础的老师麻烦老师说一下

bamboo老师：回复爱听歌的便当每个地方申报系统不一样 所以我先问您 您截图的两个是不是一个系统的 登陆的时候第一个界面 进入后第二个界面

爱听歌的便当：回复bamboo老师 嗯嗯是的

爱听歌的便当：回复bamboo老师 老师是一个系统

bamboo老师：回复爱听歌的便当那您登陆进入后根据您的开票系统资料 勾选认证资料 根据第一张表的顺序填写表格

super如 ?：回复辜老师 是不是借 管理费用6万 贷 应付职工薪酬6万 发放时 借 应付职工薪酬6万 贷 银行存款5万 其他应收款 1万，员工自己承担部分也要计提到工资里面去做费用吗？

辜老师：回复super如 ?是的，按应发工资计提的