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本年利润分配分录会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 想人陪的哈密瓜，数据线 发表的提问：
结转本年利润的分录 和未分配利润的分录
借 本年利润 贷利润分配-未分配利润 或者相反分录
76楼
2023-01-05 19:53:02
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 繁荣的小土豆 发表的提问：
1.向股东分配利润分录：借：本年利润贷：利润分配-未分配利润；2.实际发放利润借利润分配-未分配利润贷银行存款，分录是否对
1.向股东分配利润分录，借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利 实际支付的时候，借：应付股利 贷：银行存款
77楼
2023-01-05 20:00:16
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 610801988 发表的提问：
.结转利润分配 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-计提法定盈余公积 利润分配-计提任意盈余公积 利润分配-应付股利 这个分录本年做，还是次年做？
这个是19年年末做这个，
78楼
2023-01-05 20:11:59
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610801988：回复maize老师 我2019年忘记计提法定公益金，怎么办
2023-01-05 20:35:31
maize老师：回复610801988现在补上就可以这个，
2023-01-05 20:57:22
610801988：回复maize老师 2020年补分录如下 借：利润分配－计提法定盈余公积 贷：法定盈余公积 借：利润分配－未分配利润 贷：利润分配－计提法定盈余公积金
2023-01-05 21:15:29
maize老师：回复610801988是的，补上这个，是的，
2023-01-05 21:27:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 瘦瘦的白昼 发表的提问：
金蝶kis云专业版财务软件：年末不做本年利润结转到利润分配-未分配利润的会计分录吗？怎么操作？
需要做这个分录的，借本年利润贷利润分配未分配利润，如果是亏损的，上面分录不变，金额是负数。
79楼
2023-01-09 19:24:03
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Anne 发表的提问：
老师，请问下年底利润是负数，那我年底结转的块会计分录是借利润分配-未分配利润52921，贷本年利润52921，这样吗
是的，是这样账务处理的
80楼
2023-01-09 19:30:48
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Anne：回复辜老师 但是我余额表借方余额怎么是52921，数不平的
2023-01-09 19:45:24
辜老师：回复Anne你这样贷方结转，本年利润余额就是0了
2023-01-09 20:10:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ ，。，，， 发表的提问：
本年利润结转后，本年利润余额平了，那未分配利润有余额了要怎么做分录。
你好，未分配利润是会有余额，这个不需要处理的
81楼
2023-01-09 19:48:29
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，。，，，：回复邹老师 好的，老师，年底过帐结转损益后在结转本年利润，那本年利润还需要在重新过帐后在结转一次损益吗？
2023-01-09 20:03:50
邹老师：回复，。，，，你好，过账，结转损益，然后录入本年利润结转到利润分配的分录，再过账，结账就可以了
2023-01-09 20:21:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ ！ 发表的提问：
上个年度本年利润结转到了未分配利润里，但有两万多的本年利润未结转，现在我想把它冲销掉，这个怎么做分录啊
你好，但有两万多的本年利润未结转，根据你这个描述应当是补结转才是，而不是冲销啊
82楼
2023-01-09 19:57:44
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！：回复邹老师 主要是这两万多是上个年度做错的，上一年度的利润我们公司已经按照利润表上的净利润进行利润分配了不能进行补结转。可以直接冲销掉不？如果不冲销的话资产负债表里的未分配利润和利润表里的净利润永远都差2万多。
2023-01-09 20:12:18
邹老师：回复！你好，可以冲销，然后做正确的结转分录 也可以直接做一笔补结转2万的分录
2023-01-09 20:39:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
本季度亏损，本年利润需要做分录转到未分配利润中吗？怎么做分录
你好，需要结转的 借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润
83楼
2023-01-09 20:05:59
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朱立老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 2.05w
引用 @ 烂漫的乐曲 发表的提问：
结转本年利润，如果本年亏损，分录这么做？ 借:-本年利润 贷:-利润分配未分配利润 还是这么做？ 借:利润分配未分配利润 贷:本年利润
你好 亏损的话 借:利润分配未分配利润 贷:本年利润
84楼
2023-01-10 18:57:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 红玉 发表的提问：
资产负债表的未分配利润正数，月底本年利润还做会计分录吗？
你好，需要做分录的 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
85楼
2023-01-10 19:16:09
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ JOJOZM 发表的提问：
（1）借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润（2）借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润分录一是表示本年利润属于盈利，二是亏损的吗？ 在账务年结的最后一笔分录是写这个吗？
是的，1表示盈利，2表示亏损，最后是这笔分录
86楼
2023-01-10 19:32:58
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JOJOZM：回复辜老师 如果利润是负数就写分录2喽？按照账套里面的数据在分录后面是写正数还是负数呢？
2023-01-10 19:55:02
辜老师：回复JOJOZM按分录2，是正数金额
2023-01-10 20:24:00
JOJOZM：回复辜老师 哦，那可以写分录1 ，写成负数金额吗？
2023-01-10 20:38:17
辜老师：回复JOJOZM那样也是可以的额
2023-01-10 20:49:25
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 白云 发表的提问：
老师，法人股权本月转让，未分配利润分配可以按上月未分配利润余额（余额为38000元）分配吗，个税个人交的，会计分录怎么做
你好！根据装让协议规定进行分红，个税由单位代扣代缴
87楼
2023-01-10 19:56:07
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白云：回复QQ老师 好的，个税是个人卡交的，会计分录怎么做
2023-01-10 20:23:56
QQ老师：回复白云你好！你们支付时计入其他应付款核算
2023-01-10 20:36:43
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 蜜桃樱花 发表的提问：
老师，你好月末营业利润是负数，利润分配未分配利润月末怎么做需要做会计分录吗？
你好，亏损分录 借 利润分配-未分配利润 贷 本年利润
88楼
2023-01-10 20:02:59
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蜜桃樱花：回复汪晨老师 老师，每个月月末利润分配未分配利润都要做分录吗？
2023-01-10 20:19:25
汪晨老师：回复蜜桃樱花你好，每个月都要做这个结转的分录
2023-01-10 20:30:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ kj_OeNLN01kWL2V 发表的提问：
我是做内帐的，股东分红会计分录怎么做，内帐也要提取分红吗？可不可以直接做借利润分配.未分配利润 贷现金？
借；利润分配 ——未分配利润 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款
89楼
2023-01-11 19:09:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 余萍 发表的提问：
内账，16年年末的未分配利润没有分配 1月份分配了部分利润，会计分录就是 借 利润分配 贷 银行存款嘛
借；利润分配——未分配利润 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款
90楼
2023-01-11 19:20:29
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余萍：回复邹老师 是股东都要通过应付股利吗，你刚刚说资产负债表和利润表的关系 ——未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 以前年度损益调整 我1月份就没以前年度损益调整 就只是分配了上年度利润 期末数=821,454.71 17,426.10 0 利润表上体现不出分配了的35万
2023-01-11 19:40:13
邹老师：回复余萍是的 分配利润只是影响资产负债表，不影响利润表的
2023-01-11 20:01:07
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