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本年利润分配分录会计分录
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青柠
职称：会计实务
3.98
解题: 0.11w
引用 @ 余伟彬 发表的提问：
请问老师13年有亏损，今年汇算弥补了。5月做分录是 借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润 对吗？
弥补亏损是所得税汇算清缴上的数据填写，无需做会计分录
286楼
2023-04-23 20:13:42
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青柠：回复余伟彬谢谢
2023-04-23 21:04:26
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 微笑 发表的提问：
年度终了，将本年收入和支出相抵后结出本年实现的净亏损，转入“利润分配”科目 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 请问老师，是年底做分录结转还是年初做分录结转呢
您好，是年底做分录结转。
287楼
2023-04-23 20:26:11
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 熊映红 发表的提问：
老师，如果本年利润余额在贷方，结转到利润分配-未分配利润时怎么做分录啊
你好，分录 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润
288楼
2023-04-23 20:48:50
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熊映红：回复立红老师 老师，如果本年利润余额在借方，结转到利润分配-未分配利润时怎么做分录啊，老师我描述错了
2023-04-23 21:04:02
立红老师：回复熊映红你好，如果是在借方，分录是相反的 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2023-04-23 21:25:26
熊映红：回复立红老师 谢谢老师
2023-04-23 21:51:47
立红老师：回复熊映红不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-04-23 22:08:10
熊映红：回复立红老师 表示亏损是吧
2023-04-23 22:35:01
立红老师：回复熊映红你好，是的，如果本年利润 是借方余额，表示是亏损的。
2023-04-23 22:50:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 慌张椰子2.0 发表的提问：
年末结转利润分配的会计分录怎么写？
你好，是结转  本年利润  到   利润分配—未分配利润  的意思？ 
289楼
2023-04-23 21:02:29
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大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ GG 发表的提问：
结转本年利润分录是 借本年利润1345564.9 贷利润分配-未分配利润1345564.9 老师是这样的吗
你好，是的，你做的结转本年利润的分录是对的。
290楼
2023-04-23 21:29:59
全部回复
GG：回复大海老师 好的谢谢
2023-04-23 21:53:23
大海老师：回复GG不客气，祝工作顺利
2023-04-23 22:22:20
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ sandy 发表的提问：
年结时候，本年利润是在贷方，亏损了，是不是要转到未分配利润？分录是？
您好! 当本年利润每个月末都反映亏损时，不需要结转本年利润，只在年末时结转到利润分配---未分配利润科目，其分录为： 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润。 当本年利润是盈利时：借记本年利润 贷记利润分配---未分配利润。
291楼
2023-04-24 15:31:40
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sandy：回复宋生老师 老师，你怎么盈利和亏损都是一样的科目？
2023-04-24 15:49:28
宋生老师：回复sandy您好！不好意思，打快了。 是这样的 如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录 ： 1、先将余额转入未分配利润 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2023-04-24 16:11:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 淡然的手套 发表的提问：
本年利润在借方，结转未分配利润时怎么写分录？
借利润分配未分配利润 贷本年利润
292楼
2023-04-24 15:54:21
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ L will 发表的提问：
月末要做本年利润结转，发现本年利润期末余额为借方94849.76，改如何做将本年利润结转到未分配利润的分录？麻烦写一下这个分录
你好 借利润分配-未分配利润 94849.76贷本年利润 94849.76
293楼
2023-04-24 16:11:50
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L will：回复meizi老师 可以这样写吗 这是财务软件GS自动生成的 借：本年利润 -94849.76 借：利润分配-未分配利润 94849.76
2023-04-24 16:35:06
meizi老师：回复L will你好 你上面不是本年利润借方正数吗
2023-04-24 16:55:57
L will：回复meizi老师 是啊 本年利润月末余额为借方正数 所以系统自动生成的结转未分配利润分录就是借方负数
2023-04-24 17:06:14
meizi老师：回复L will你好 系统自己结转的也应该按我写的做哦 你看看是什么负数还是正数
2023-04-24 17:35:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ Debbie 发表的提问：
每年12月做的那笔结转“本年利润”到“未分配利润”的分录，是不是把12个月所有的本年利润数额总和都结转到“未分配利润里？
你好，把当年实现的净利润全部转入到利润分配-未分配利润中
294楼
2023-04-24 16:24:17
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Debbie：回复邹老师 比如，1月到12月本年利润每个月都是借方余额100，那年末应做分录，借：利润分配 1200 贷：本年利润 1200，使得本年的利润分配为0
2023-04-24 16:38:04
邹老师：回复Debbie你好，是的
2023-04-24 17:01:15
Debbie：回复邹老师 那单单12月这个月本年利润借方本期发生额是100，贷方发生额是0，再做一笔年末结转本年利润到未分配利润的分录，借：利润分配 1200 贷：本年利润 1200。这样我登明细账时，本年利润12月本期合计借方填120，贷方填1200，那余额金额该填0吗
2023-04-24 17:23:08
邹老师：回复Debbie是的
2023-04-24 17:42:34
Debbie：回复邹老师 这种情况借方120，贷方1200，余额填0，没是吧？
2023-04-24 18:00:01
邹老师：回复Debbie你好，本年利润的借方合计，贷方合计的本年累计应当都是1200 余额是0
2023-04-24 18:27:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 26294018991 发表的提问：
本年利润，12月没有结转到未分配利润，现在补分录在12月份也没有用是吧，现在已经年结帐了只能现在结转吗、把这笔分配做在1月份结转掉，是吗
你好 是的 在1月补结转
295楼
2023-04-24 16:47:59
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26294018991：回复meizi老师 1月补结转，有什么影响吗
2023-04-24 17:15:11
meizi老师：回复26294018991你好 直接补结转就行了。 摘要：补充结转2019年度本年利润 分录： 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
2023-04-24 17:27:33
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 惠玉77 发表的提问：
请问，小规模公司，2020年期初“利润分配---未分配利润余额是 -3.8万 ，2020年第1季度盈利6.3万元，调整以前年度会计分录怎么写呢？
你好，这个不需要调整，盈利的利润都是累积的
296楼
2023-04-25 16:14:13
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惠玉77：回复小黎老师 不调整，那申报20年第1季度企业所得税申报表时，系统会自动调整吗？如果它不能自动调整，那所得税我们要交太多了
2023-04-25 16:26:04
小黎老师：回复惠玉77你好，这个系统所得税是根据汇算清缴后的利润来的，而且第一季度汇算清缴没有结束，一般不递减去年的亏损
2023-04-25 16:52:55
惠玉77：回复小黎老师 企业所得税申报表里有一栏是“弥补以前年度亏损”我可以把数填这里吗？
2023-04-25 17:18:11
小黎老师：回复惠玉77你好，这个不是你填的，是系统自动生成的
2023-04-25 17:33:19
惠玉77：回复小黎老师 试了一下，填不了，系统也没自动带数进来
2023-04-25 17:49:55
小黎老师：回复惠玉77你好，系统不显示是因为汇算清缴还没有结束
2023-04-25 18:06:55
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 【乐多】 发表的提问：
请问用本年未分配利润弥补以前年度亏损会计分录怎么做
您好 本年未分配利润弥补以前年度亏损不需要写会计分录
297楼
2023-04-25 16:20:19
全部回复
【乐多】：回复bamboo老师 你好 能帮我解释一下吗
2023-04-25 16:36:21
bamboo老师：回复【乐多】以前亏损  50 在未分配利润借方体现 本年盈利80 借：本年利润80 贷：利润分配-未分配利润 80 这样结转后 就自动弥补啦
2023-04-25 16:49:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润 做了这个分录，财务报表的数据是不会变动的吗？
您好！是的，资产负债表不会变的
298楼
2023-04-25 16:47:59
全部回复
张铧尹：回复宋生老师 那什么地方的数据会有变化呢？
2023-04-25 16:59:57
宋生老师：回复张铧尹您好！只有明细账会变化
2023-04-25 17:16:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 红叶舞秋天 发表的提问：
每个月的凭证做到结转收入成本到本年利润后就可以了吗？还是还要做未分配利润这分录呢？
你好，做到结转本年利润就可以了 年底一次性从本年利润结转到利润分配——未分配利润就可以了
299楼
2023-04-26 16:34:58
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红叶舞秋天：回复邹老师 好的，谢谢
2023-04-26 16:58:05
邹老师：回复红叶舞秋天不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-04-26 17:18:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ Aban 发表的提问：
分配了5万元利润，如何做会计分录？
你好 借；利润分配——应付利润 贷；应付股利 5万 借；应付股利 贷；银行存款 5万
300楼
2023-04-26 16:44:59
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