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发票未到的会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
76楼
2023-01-05 20:06:07
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
2018.12月先收到对方开过来的发票，但未付款，这个怎么做会计分录
借：成本或者费用 贷：应付账款
77楼
2023-01-05 20:14:59
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天天向上：回复老刘 付款时，借：应付账款，贷：银行存款对吧
2023-01-05 20:36:32
老刘：回复天天向上是的。应付账款那个户就平了
2023-01-05 21:02:44
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 不二。 发表的提问：
开出一张发票但是不是收入的会计分录怎么做？款项还未收到
你好，不是收入那是什么？
78楼
2023-01-09 19:05:30
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不二。：回复徐阿富老师 代收代付这样。借什么贷什么呢
2023-01-09 19:35:52
徐阿富老师：回复不二。你好，代收代付也要你们开票？是什么款项呢？
2023-01-09 19:46:31
不二。：回复徐阿富老师 服务费来的
2023-01-09 20:09:41
徐阿富老师：回复不二。你好，你把问题说明白点，我才能为你解答呢，服务费开出去发票应该记收入才是呢
2023-01-09 20:37:26
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
1发票认证，未入库，2入库，发票未认证，3收到负数发票，4开负数发票，会计分录怎么做
1发票认证，未入库，借 在途物资 应交税费--应交增值税（ 进项税额 ）贷 应付账款 2入库，发票未认证，借 库存商品或原材料 应交税费--应交增值税（ 待认证进项税额 ） 贷 应付账款。 3收到负数发票，借 库存商品或原材料 负数 应交税费--应交增值税（ 进项税额 ） 负数 贷 应付账款 负数。 4开负数发票，借 应收账款负数 贷 主营业务收入负数 应交税费--应交增值税（ 销项税额 ） 负数。
79楼
2023-01-09 19:16:12
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小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ GCHUNJ 发表的提问：
老师您好，货已发给客户，收到部分货款，未开票，怎么做会计分录。
同学你好！货已发，按照准则一般就要确认收入了，借银行存款，应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税
80楼
2023-01-09 19:38:28
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GCHUNJ：回复小刘老师 小刘老师您好! 货款17万（含税），客户只支付15万，剩下的两万确定收不回来。 也没有开专票给客户，客户也没有要求。 在增值税申报时，是直接按货款申报销售额，还是按已付货款申报？ 是直接做无票申报，还是要主动开票给客户。 谢谢！
2023-01-09 20:08:41
小刘老师：回复GCHUNJ同学你好！为了避免以后它再向你要票，按15万含税主动票给客户比较好。其实你这个情况比较复杂。按正常来说，你应该用17万除去税，做收入，按17万交增值税，2万做坏账。
2023-01-09 20:32:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 鲤鱼导师 发表的提问：
修理厂收到保险公司理赔款，未开具发票，怎么做会计分录？
借银行存款贷，主营业务收入应交税费做五票收入的。
81楼
2023-01-09 20:00:13
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刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 小蜜蜂 发表的提问：
12月运费发票未抵扣费用能做到12月吗?如果能做的话会计分录怎么做？
借 制造费用-----运杂费 贷 应付账款----暂估或（银行存款） 进项税额不用暂估
82楼
2023-01-09 20:05:59
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小蜜蜂：回复刘老师 商贸企业做到销售费用吧，发票复印件要付在凭证后面吗
2023-01-09 20:28:55
刘老师：回复小蜜蜂不用附发票复印件，这是暂估。。。。
2023-01-09 20:46:15
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 韩晓 发表的提问：
未开发票货物已发出怎么做会计分录
具体分录： 借：发出商品 贷：库存商品 开发票后： 借：应收账款 贷：库存商品 货款到账后： 借：主营业务收入 贷：应收账款
83楼
2023-01-10 18:57:47
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 敏Z 发表的提问：
收到劳务发票298000元，计入工程施工成本，怎么做会计分录？款未付
你好，借 工程施工 贷 应付账款
84楼
2023-01-10 19:12:13
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敏Z：回复紫藤老师 工程施工的具体哪个科目适用这个费用？
2023-01-10 19:36:50
紫藤老师：回复敏Z工程施工-间接费用的
2023-01-10 20:04:17
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 英 发表的提问：
产品已发货，但未收款未开发票，怎么做会计分录？
借：应收账款 贷：库存商品
85楼
2023-01-10 19:25:36
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汤贵彬老师：回复英更正一下 1、产品发货出库时的会计处理： 借：主营业务成本 贷：库存商品 2、确认收入时的会计处理： 借：应收账款 贷：主营业务收入 交税费——应交增值税（销项税额） 3、实际收到款项时会计处理： 借：银行存款 贷：应收账款
2023-01-10 19:50:09
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好，销项票已开进项票未到怎么做会计分录
。借应收账款，贷主营业务收入应交税费。
86楼
2023-01-10 19:54:45
全部回复
玲老师：回复欣欣子期末结转分录。。借转出未交增值税贷未交增值税。
2023-01-10 20:22:31
小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 学堂用户bbsbra 发表的提问：
你好，问一下，车保险发票收到，但是未付款，会计分录怎么做
你好 借费用 贷其他应付款
87楼
2023-01-10 20:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 宋世英 发表的提问：
我想问一下，购货暂估的会计分录怎么做的，发票未到，暂估，下月发票到了冲暂估对吗？
你好，是的，是这样处理的 
88楼
2023-01-11 19:44:04
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 惘然 发表的提问：
工程款发票已经开出去，但是钱还未收到，怎么做会计分录
你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。
89楼
2023-01-11 19:51:46
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 雪雪 发表的提问：
购货未付款未收到货，先收到发票了，会计分录怎么写
你好，这种可以不用做账的。
90楼
2023-01-11 20:02:59
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