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发票未到的会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @  rorista 发表的提问：
装修费用20万，收到发票没付钱怎么做会计分录，付钱时，和付钱后怎么做会计分录
你好 收到发票没付钱，借；长期待摊费用，贷；应付账款 付钱，借；应付账款，贷；银行存款 按月摊销，借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用
286楼
2023-04-19 16:48:35
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 如果我说如果 发表的提问：
收到固定资产发票怎么做会计分录？
你好 借 固定资产 应交税费-应交增值税 贷 应付账款/银行存款
287楼
2023-04-19 17:00:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 飘絮 发表的提问：
已认证的增值税专用发票，但是未抵扣会计分录怎么做
未抵扣是啥情况，你填写本期认证本期申报抵扣么？
288楼
2023-04-20 16:24:36
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飘絮：回复maize老师 意思是已经验票成功了，但是当月没有可以抵扣的增值税交
2023-04-20 16:39:17
maize老师：回复飘絮可以直接做进项税额就可以，这个月末结转到转出未交增值税借方，表示是留底
2023-04-20 16:51:32
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 囡囡 发表的提问：
收到工程款发票，做成本会计分录怎么做
你好 借：在建工程 应交税费-应交增值税-进项税 60%*进项税额 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税 40%*进项税额 贷：银行存款或者预付账款
289楼
2023-04-20 16:44:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ Calm 发表的提问：
库存商品已入库，发票未到，款已付要怎么做分录，如果后面发票到了要怎么做分录
你好 暂估入库 借；库存商品 ， 贷；应付账款-暂估 借；预付账款，贷；银行存款 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷；预付账款
290楼
2023-04-20 16:56:58
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Calm：回复邹老师 这边必须用预付账款吗，用应付账款可以吗
2023-04-20 17:17:10
邹老师：回复Calm你好，你单位是没有设置预付账款科目吗？
2023-04-20 17:46:36
Calm：回复邹老师 有设，是新公司
2023-04-20 17:59:37
邹老师：回复Calm你好，有设置预付账款科目，那预付的款项就需要通过预付账款科目借方核算才是的
2023-04-20 18:20:17
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 再见，青春 发表的提问：
小规模企业收到发票做会计分录也要价税分开做吗？这张会计分录应该怎么做？
小规模不分离税款，要价税合计的。 借 管理费用——服务费 贷 银行存款
291楼
2023-04-23 20:09:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 上善若水。 发表的提问：
货已到，钱已付，发票未到怎么做分录
你好 借；预付账款 贷银行存款 借；库存商品 贷；应付账款——暂估
292楼
2023-04-23 20:38:49
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上善若水。：回复邹老师 下月把两次分录全部冲掉吗
2023-04-23 21:03:19
邹老师：回复上善若水。你好，只需要冲销暂估 借；应付账款——暂估 贷；库存商品 然后根据发票 借；库存商品 贷；预付账款
2023-04-23 21:21:53
上善若水。：回复邹老师 好的
2023-04-23 21:34:01
邹老师：回复上善若水。祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-04-23 21:55:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
商品已到但是发票未到怎么做分录
借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估应付账款
293楼
2023-04-23 20:57:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 烂漫的睫毛膏 发表的提问：
收到工地机械租赁费增值税专票，未付款怎么做会计分录？
你好 借；工程施工——间接费用，应交税费（进项税额） 贷；应付账款
294楼
2023-04-23 21:13:57
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 雪儿的味道 发表的提问：
我公司取得了铁路客票销售服务发票，但是我公司还未给客户开票，款也未收到 怎么做会计分录
你好，是什么服务票，是专票吗。
295楼
2023-04-23 21:29:59
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雪儿的味道：回复月月老师 定额的
2023-04-23 21:48:36
雪儿的味道：回复月月老师 这种的 它应该是定额发票吧
2023-04-23 22:10:48
雪儿的味道：回复月月老师 这是我们取得的发票 但是我们还没给客户开发票 应该还不能确认收入吧？
2023-04-23 22:27:56
月月老师：回复雪儿的味道你好，是的，你可以计入费用。
2023-04-23 22:50:00
雪儿的味道：回复月月老师 它是我们的主营业务成本啊 怎么可以计入费用呢
2023-04-23 23:01:03
月月老师：回复雪儿的味道你好，可以计入主营业务成本。
2023-04-23 23:30:34
雪儿的味道：回复月月老师 我们还没确认收入呢？ 可以提前 计入主营业务成本？
2023-04-23 23:52:19
月月老师：回复雪儿的味道你好，应该是计入费用的，但是很多企业放在主营业务成本里面，计入费用就可以结转本年利润了。一般生产企业才使用主营业务成本科目。
2023-04-24 00:21:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
公司收到之前预付账款的发票的时候会计分录要怎么做，而且之前暂估入库的会计分录要怎么做？
借；相关科目 贷；预付账款 冲销暂估，根据发票入账
296楼
2023-04-24 15:53:49
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123啊谁都能看见的那：回复邹老师 老师可以写下完整的会计分录吗
2023-04-24 16:12:17
邹老师：回复123啊谁都能看见的那借；相关科目 贷；预付账款 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料
2023-04-24 16:30:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 天空乐怡 发表的提问：
公司收到的厂房租赁发票，会计分录怎么做？
借；待摊费用 贷；银行存款等科目
297楼
2023-04-24 16:14:03
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天空乐怡：回复邹老师 税额部分，可以进项分离的吗？
2023-04-24 16:28:47
邹老师：回复天空乐怡你好，一般纳税人取得是可以抵扣的 需要分离
2023-04-24 16:44:37
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 儒雅的猎豹 发表的提问：
请问收到手表的专用发票怎么做会计分录？
手表是你们公司采购商品吗
298楼
2023-04-24 16:41:54
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 小脾气 发表的提问：
1、先支付物业费，发票没收到，分录怎么写啊? 2、支付的物业费被退回，收到退回款项会计分录怎么写？ 3、收到发票（专用发票），发票认证，分录怎么做？ 4、物业费分摊的会计分录？分摊含税的还是不含税的？
先支付，票没到计入预付账款。借预付账款，贷银行存款 被退回同样的分录，但是金额用负数。收到发票，借预付账款，进项贷银行存款。 分摊物业费，借管理费用贷预付账款
299楼
2023-04-24 16:47:59
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程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 蕾蕾 发表的提问：
有采购与销售的关于发票到还是货到 货到票未到 票到货未到！这样的会计分录么？
您好！货到票未到：借：库存商品/原材料 贷：应付账款-暂估 票到后：冲红前面那个分录，按发票金额入账借：库存商品/原材料 应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款 票到货未到：借： 应交税费-应交增值税-待抵扣进项 贷：应付账款 货到后借：库存商品/原材料 贷：应付账款
300楼
2023-04-25 16:47:59
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