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发票未到的会计分录怎么做
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 垚 发表的提问：
购货暂估的会计分录怎么做的，发票未到，暂估，下月发票到了冲暂估对吗？
你好，是的需要把暂估的冲销了。
31楼
2022-12-21 20:29:11
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
32楼
2022-12-21 20:41:59
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立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2022-12-21 21:02:31
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2022-12-21 21:29:49
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2022-12-21 21:54:29
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2022-12-21 22:09:01
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2022-12-21 22:27:06
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2022-12-21 22:42:30
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2022-12-21 23:07:22
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2022-12-21 23:30:33
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 体贴的秀发 发表的提问：
建筑业开了发票工程款未到账，完整的会计分录怎么做
你好，借应收账款，贷工程结算，应交税费－－应交增值税
33楼
2022-12-22 19:49:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 迈着猫步的阳光 发表的提问：
采购原材料的款项已付，但是发票未到怎么做会计分录
你好 借；预付账款 贷；银行存款
34楼
2022-12-22 20:02:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
服务行业，先开了发票，款未到，服务也未提供，会计分录怎么做
你好，借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费
35楼
2022-12-22 20:09:34
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海阔天空：回复邹老师 老师服务行业，还没有提供服务呢，没成本，成本暂估吗？
2022-12-22 20:24:03
邹老师：回复海阔天空你好，按规定没有提供服务 是不得提前开具发票的
2022-12-22 20:49:53
海阔天空：回复邹老师 那已经开了，咋办老师？账务怎么处理啊？
2022-12-22 21:03:11
邹老师：回复海阔天空你好 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
2022-12-22 21:18:03
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ???????? 发表的提问：
老师，货到发票未到，钱未付怎么写会计分录
您好 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估
36楼
2022-12-22 20:38:59
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????????：回复bamboo老师 那老师后期，发票来了，钱还没付怎么写分录
2022-12-22 21:03:36
bamboo老师：回复????????借：应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2022-12-22 21:21:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 梦 发表的提问：
#收到发票，然后付款，发票未认证，怎样做会计分录#
您好 借：成本费用等 应交税费——待认证进项税额 贷：银行存款
37楼
2022-12-23 19:57:15
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梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2022-12-23 20:25:33
梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2022-12-23 20:44:00
bamboo老师：回复梦没有太大问题 这样写也可以
2022-12-23 20:57:58
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
收到工器具发票，但未付款。怎么做会计分录？需要做到成本去吗？
借方根据实际情况入科目，贷方可以入：应付账款。
38楼
2022-12-23 20:06:46
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Cindy 婷：回复答疑陈园老师 借主营业务成本--工器具 贷应付账款--A公司 这样可以吗？
2022-12-23 20:20:40
答疑陈园老师：回复Cindy 婷根据你们的实际情况入借方科目，但是感觉你说是工具，感觉根据实际情况入费用会比较好一些。贷方这样做是对的。
2022-12-23 20:34:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货款已付，收到对方的发票，货未入库的会计分录怎么做呀？
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款等科目
39楼
2022-12-23 20:12:40
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张铧尹：回复邹老师 也可以先做预付款吗？货入库时再账，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：原材料 贷：预付账款
2022-12-23 20:29:38
邹老师：回复张铧尹你好，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：在途物资 贷：预付账款 未入库是不能计入原材料核算的
2022-12-23 20:46:31
张铧尹：回复邹老师 未入库之前不入账，入库之后再做分录呢？前面一直挂着预付款
2022-12-23 21:13:31
邹老师：回复张铧尹借；原材料 贷；预付账款
2022-12-23 21:31:30
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 烂漫的乐曲 发表的提问：
旅游公司支付前欠的租车费（计入成本），支付未收到发票时怎么做会计分录呢？收到发票又怎么做呢？
同学 你好 支付未收到发票时 借：预付账款 贷：银行存款 收到发票 借：主营业务成本 应交税费——应交税费——应交增值税 贷：预付账款
40楼
2022-12-23 20:19:28
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烂漫的乐曲：回复bamboo老师 那应付账款呢？不是旅游回来就确认收入和成本吗
2022-12-23 20:48:23
bamboo老师：回复烂漫的乐曲先付款的计入预付账款 可以不通过应服务账款核算了 上面已经确认成本了 收入你开发票的时候才确认啊
2022-12-23 21:14:38
烂漫的乐曲：回复bamboo老师 旅游回来确认收入成本: 借:主营业务成本 贷:应付账款 支付租车费未收到发票: 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票: 借:应付账款 贷:预付账款 这样做可以吗？
2022-12-23 21:26:46
bamboo老师：回复烂漫的乐曲这样做也可以 应付跟预付对冲
2022-12-23 21:54:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 行者无疆 发表的提问：
租赁钢管时开具发票，钱暂未到账。怎么做会计分录
借 应收账款贷主营业务收入 应交税费
41楼
2022-12-23 20:38:59
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行者无疆：回复玲老师 贷应收还是应付？
2022-12-23 20:51:31
玲老师：回复行者无疆你好 你是收款方，没收到钱是应收账款
2022-12-23 21:14:47
行者无疆：回复玲老师 借:工程施工 贷:应付账款 对吗？还是借:应收账款 贷:工程施工
2022-12-23 21:26:45
玲老师：回复行者无疆你到底是出租方还是承租方？
2022-12-23 21:54:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
42楼
2022-12-24 19:43:23
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 迷人的往事 发表的提问：
年末应计提管理费用，但是未收到发票怎么做会计分录
你好，暂估入账明年补上的啊
43楼
2022-12-24 19:57:26
全部回复
迷人的往事：回复龙枫老师 税怎么做
2022-12-24 20:22:03
迷人的往事：回复龙枫老师 能说具体借贷方的科目吗？答案太抽象
2022-12-24 20:48:20
龙枫老师：回复迷人的往事借 管理费用 贷 银行存款 汇算清缴之前补上发票就行的啊
2022-12-24 21:12:19
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 潘玲 发表的提问：
增值税进项发票当月未认证，拿到发票时应怎么做会计分录？
你好 借 成本费用 应交税费-待认证进项税额 贷 应付账款或银行存款
44楼
2022-12-24 20:06:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 半夏 发表的提问：
公司购买旅行社责任险计什么会计分录，已付款发票未到怎么做，已付款发票到了又怎么做，收到发票没有付款怎么做
已付款发票未到怎么做，借；预付账款 贷；银行存款 已付款发票到了又怎么做，借；管理费用 等科目 贷；银行存款 收到发票没有付款怎么做 借；管理费用 等科目 贷； 应付账款
45楼
2022-12-24 20:35:59
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半夏：回复邹老师 我们是旅游公司，差额计税，发票已收款已付可以税费递减吗，借，管理费用-保险 应交税费-应交增值税（销项税额递减）还有就是收到发票款未付为什么不是其他应付款
2022-12-24 21:05:27
邹老师：回复半夏你好，收到发票未付，计入应付账款核算的 可以递减的计入应交税费的借方就是了
2022-12-24 21:17:29
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