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关于增值税会计的报纸书刊
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 啦啦啦111sfk 发表的提问:
海关增值税缴款书是在当月上传比对吗?次月申报期内再上传就属于次月才能抵扣的吗?
你好,不一定当月,只要360天内就可以的
151楼
2023-02-19 20:33:37
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啦啦啦111sfk:回复暖暖老师 我是想在12月抵扣,但是我今天上传的,那在12月就不能抵扣了吗
2023-02-19 20:45:46
暖暖老师:回复啦啦啦111sfk是的,只能在2月申报室抵扣的
2023-02-19 21:15:39
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 许荣元 发表的提问:
海关增值税专用缴款书在规定期限内已上传到税务平台,税务局于次月通知:留待比对。税务人员回复:滞留票。只让等着。请教老师:海关增值税缴款书在什么情况下会成为税务局的滞留票?
海关这边的增值税缴款书,也是需要在规定的时间内去进行勾选抵扣的。如果说你超过了这个期限,没有勾选计算抵扣,也会成为这个滞留票。
152楼
2023-02-19 20:54:47
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许荣元:回复陈诗晗老师 问题就是,1月的缴款书已经在规定期限上传到税务平台,对方也接收成功了。在这种情况下我尝试过进入综合服务平台去查询,想勾选抵扣。但是根本查不到,重新录入也不允许。系统提示:海关缴款书4联已存在。税务局人员只是说:滞留票。老师,在这种情况下形成滞留票会是什么原因?
2023-02-19 21:32:06
陈诗晗老师:回复许荣元根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号 )第十条的规定,增值税一般纳税人取得的2017年7月1日及以后开具的海关进口增值税专用缴款书,应自开具之日起360日内向主管国税机关报送《海关完税凭证抵扣清单》,申请稽核比对。纳税人取得的2017年6月30日前开具的增值税扣税凭证,仍按《国家税务总局关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》(国税函〔2009〕617号)执行,申请稽核比对的时限维持不变,仍为180日。 你这里稽核对比通过了,没有
2023-02-19 21:51:06
许荣元:回复陈诗晗老师 2020年1月20日上传2019年8月21日的海关增值税缴款书。稽核结果:留待比对。在税务局那成为滞留票。综合服务平台上既不能重复上传(系统:海关增值税缴款书第四联已经存在),也不能勾选确认(系统:查询不到票据信息)请教老师:这种情况可能是什么原因造成的?
2023-02-19 22:17:15
陈诗晗老师:回复许荣元我知道了,因这边的这个申报系统你是需要在30天之内就要上传上去,你现在已经是超过了这个期限,造成这个滞留票,联系税局这边,让你的管理员让他帮你处理一下。
2023-02-19 22:42:17
小洪老师
职称:CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 艾咪 િ?ી 〰 发表的提问:
请问老师关于会计的书籍是每年都会更新版本的嘛?
你好每年4月份左右会出新版本,教材每年都在改
153楼
2023-02-19 21:07:58
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 冰彤 发表的提问:
从网上查询到进口货物出关时需要交纳关税、增值税,海关收取增值税时会给开具增值税缴款书(也叫完税凭证),凭这张增值税缴款书可以抵扣进项税。 那要怎么抵扣的,,专用发票是认证扫描,那这种呢?
可以是去税局扫描认证 或者在电子申报系统录入发票信息,生成认证文件,上传国税认证
154楼
2023-02-19 21:24:00
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 默然回首-那些年 发表的提问:
这个月进项税额大于销项税额了,收到的海关增值税缴款书本月放着不认证,下个月在认证在把单子给会计做账可以吗
你好,可以的
155楼
2023-02-20 18:55:46
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王瑞老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 勤奋的鸭子 发表的提问:
进口原纸关税是多少?增值税又是多少
你好,增值税率为16% 关税查的是7.5,你咨询下海关是否有调整
156楼
2023-02-20 19:06:02
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ H 发表的提问:
有没有关于房地产会计核算与税法之类好书推荐
你好,这类书籍是很多的,你可以网上搜索一些
157楼
2023-02-20 19:23:58
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 爱听歌的小土豆 发表的提问:
老师,您好! 关于通用税务数据采集软件,申报海关的进口增值税,进口口岸代码,我司在天津机场海关清关的,报关单上的进口口岸:(0127)报关单的编号仟四位是:0207,海关缴款书号码的前四位是:0207,那么我在数据申报是应该填写哪个哪,万分感谢!
你的海关编号的头四位
158楼
2023-02-21 18:53:36
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暖暖老师:回复爱听歌的小土豆也就是0207才对的了
2023-02-21 19:23:33
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 双耀财务 发表的提问:
海关进口增值税,海关进口关税缴款单和报关单的会计分录怎么做呀?
您好 借:库存商品 关税+购进金额 应交税费-应交增值税-进项税额 增值税 贷:银行存款
159楼
2023-02-21 19:07:08
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双耀财务:回复bamboo老师 怎么从报关单,海关进口缴款单及进口关税缴款单去计算:库存商品的总价和应交增值税
2023-02-21 19:30:15
bamboo老师:回复双耀财务您购进货物支付了多少金额啊
2023-02-21 19:50:01
双耀财务:回复bamboo老师 报关单上总价是2万美元,海关进口增值税缴款单上价税合计:151111.46,税额19644.49 海关进口关税完税价格142558税额8553.48
2023-02-21 20:14:48
bamboo老师:回复双耀财务那您按哪个金额支付了货款?
2023-02-21 20:40:59
双耀财务:回复bamboo老师 从哪张单上看
2023-02-21 20:52:39
bamboo老师:回复双耀财务您没有银行对外付款水单么?
2023-02-21 21:08:36
双耀财务:回复bamboo老师 银行水单是累计付款的
2023-02-21 21:31:44
双耀财务:回复bamboo老师 银行水单是累计付款的
2023-02-21 21:58:16
双耀财务:回复bamboo老师 现在直接从这三张单要怎么分辨
2023-02-21 22:26:41
bamboo老师:回复双耀财务那根据报关单上价格确认库存商品金额
2023-02-21 22:49:13
刘文坚老师
职称:注册会计师,税务师,厦大硕士毕业
4.12
解题: 0.13w
引用 @ 传统的冬日 发表的提问:
关于增值税4%减半的计算
我公司处理的旧机动车增值税按4%减半怎样计算。是直接按收入金额*4%/2还是按收入换算成不含税的计算出税金再除2。谢谢!.
160楼
2023-02-21 19:20:59
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刘文坚老师:回复传统的冬日您在我们网站上提交的纳税咨询问题收悉,现针对您所提供的信息简要回复如下:因增值税是价外税,所以要先换算成不含税的价格后再来计算增值税额。  上述回复仅供参考,欢迎您再次提问。.
2023-02-21 19:44:55
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 烟花雨 发表的提问:
公司是一般纳税人,公司的经营范围是图书、报纸、期刊零售,一般经营范围是办公用品、日用百货的批发零售。可以开具服务费的普通或专用发票吗?
一般不可以超经营范围开票,建议询问税管员,或申请发票。
161楼
2023-02-22 18:52:09
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烟花雨:回复张艳老师 @刘老师:好的,我师我们网店的积分可以在天猫公司兑换6000元,给天猫开发票时这个属于什么服务?
2023-02-22 19:39:22
张艳老师:回复烟花雨属于销售货物。建议上网搜索天猫积分发票及天猫网站,开具与网店所卖商品相同的商品增值税发票。
2023-02-22 19:55:00
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 夏沫luck 发表的提问:
海关进口增值税专用缴款书增值税怎么填,申报表附表和主表怎么填
你好,在附表二的海关进口增值税专用缴款书进项税额填写,同时在主表的进项税额体现 就是了
162楼
2023-02-22 19:02:51
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夏沫luck:回复邹老师 附表金额怎么填?
2023-02-22 19:29:19
邹老师:回复夏沫luck你好,在附表二 海关进口增值税专用缴款书栏次填写分数,金额,税额信息就是了
2023-02-22 19:57:59
夏沫luck:回复邹老师 如果要查海关缴款书的话哪里查的到
2023-02-22 20:20:02
邹老师:回复夏沫luck你好,是查询海关缴款书的什么信息?
2023-02-22 20:40:41
夏沫luck:回复邹老师 是的
2023-02-22 20:50:55
邹老师:回复夏沫luck你好,具体是需要查询海关缴款书的什么信息?
2023-02-22 21:19:54
夏沫luck:回复邹老师 金额之类和或货物名称等
2023-02-22 21:45:41
邹老师:回复夏沫luck你好,这个只能是通过海关查询的
2023-02-22 22:06:21
夏沫luck:回复邹老师 怎么查询呢
2023-02-22 22:23:18
邹老师:回复夏沫luck你好,这个是需要提供海关进口增值税专用缴款书号码去海关大厅申请查询
2023-02-22 22:53:06
良老师1
职称:计算机高级
4.91
解题: 1.28w
引用 @ 孝顺的麦片 发表的提问:
海关进口增值税专用缴款书如何进行网上申报
海关进口增值税专用缴款书如何进行网上申报.
163楼
2023-02-22 19:12:01
全部回复
良老师1:回复孝顺的麦片"您好!您在我们网站上提交的问题已收悉,现针对您所提供的信息简要回复如下:这里是江苏省地税局政策咨询栏目,请您直接向主管国税局咨询增值税申报规定。欢迎您再次咨询!".
2023-02-22 19:40:44
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.82w
引用 @ 侯 萍 发表的提问:
海关进口增值税缴款书认证成功后应该如何填填在增值税申报表中
 海关进口增值税专用缴款书,认证抵扣如下:     海关进口增值税专用缴款书,需要在海关完税凭证抵扣清单采集软件中认证;   软件安装后,认证时,在电子报税里录入导出后,上传即可;   海关进口增值税认证抵扣采集系统可从二个地方下载;   1、国家税务总局网站——下载服务中心——软件下载——海关完税凭证抵扣清单采集软件下载;   2、网上申报——登陆——软件下载——海关完税凭证抵扣清单采集软件下载。   3、一般贸易进行的货物在进口环节海关已代征缴纳的增值税可以申报抵扣。   4、海关进口增值税的申报抵扣,签订合同后应向主管税务机关备案,取得海关完税凭证后即可申报抵扣,但最迟不得超过180天。   2、海关进口增值税专用缴款书,申报时填写如下:   在填写申报表时,在表二有一栏专门的是海关的,还有单独一张表是海关的,填写好了即可。
164楼
2023-02-22 19:20:59
全部回复
答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 许荣元 发表的提问:
9月申报的海关专用缴款书,税务局审核未通过,留待10月份抵扣。接这笔发票的会计已经做应交税费---应交增值税--进项,税务会计应如何做待抵扣的会计分录?
你好 计入 应交税费-待抵扣进项税额
165楼
2023-02-23 18:01:56
全部回复
许荣元:回复答疑苏老师 借:应交税费--待抵扣进项税 贷:应交税费--进项税 可以吗?
2023-02-23 18:17:49
答疑苏老师:回复许荣元你好 是的 可以的
2023-02-23 18:29:14

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