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会计月末结账注意什么时候
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 可可 发表的提问：
什么时候结转成本啊，是确认收入时还是月末一次结转呢
销售收入实际时就可以结转成本。
136楼
2023-02-13 19:38:59
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可可：回复笑笑老师 那要是业务量多，但数额很小呢
2023-02-13 20:04:32
笑笑老师：回复可可那可以月末结转了。按您们实际核算来就可以了。
2023-02-13 20:32:50
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计 发表的提问：
手工工会会计账月末需要结余嘛？怎么结，年末呢
月末需要结转损益的，结转至本年利润科目。等12月末，还要将本年利润结转至利润分配--未分配利润科目。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
137楼
2023-02-14 18:58:35
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会计：回复张艳老师 是计提利息 老师 计提为什么借银行存款
2023-02-14 19:18:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 且行且珍惜 发表的提问：
前面会计做账的时候，生产成本已经结转了，最后又自己多了一笔结转销售成本是什么意思
你好，第一个是产品完工入库结转生产成本，第二个是销售出去之后结转销售成本
138楼
2023-02-14 19:15:43
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 心灵美的银耳汤 发表的提问：
应交税费科目什么需要结转月末的时候
你好 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
139楼
2023-02-14 19:36:37
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 海边一粒沙 发表的提问：
月末一次平均加权法什么时候结转成本？
你好 有收入时结转对应的销售成本
140楼
2023-02-14 19:53:03
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 王娟13184110884 发表的提问：
果园出纳做内账，1.什么类型的支出属于农业生产成本？2.树苗入库时是生产性生物资产_树苗名吗？成本分摊怎么做分录，明细账怎么登记？3.月末和季末或年末有什么注意事项？4.每月结转都怎么结？
一、与农业生产有关的成本计入农业生产成本，如直接材料（种子费用）、直接人工（如工人或农业生产的劳务费支出），制造费用（如水电费、租赁费、折旧费、维修费等）。 二、树苗入库是原材料，种植后是计入生产性生物资产，可以不分二级科目，也可以直接分经济林木，或木棍要经济林木大类。 三、成本分摊，按当年的农产品价值分摊成本。 四、月末、季末或年末注意及时结转成本，计提费用，计提工资、计提税费，结转增值税等。 五、每月结转需要做账务处理。
141楼
2023-02-14 20:17:59
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王娟13184110884：回复江老师 总是分摊搞不明白，是当月的所有成本按现有树苗数量来分摊吗？怎么做分录？
2023-02-14 20:45:30
江老师：回复王娟13184110884成本分摊按价值进行分摊处理，就是各种树苗有价值。
2023-02-14 20:55:50
王娟13184110884：回复江老师 如果有十种树苗，购入价值每种都是10万，然后本月成本10万，分摊时是不是每种树苗分摊1万成本？
2023-02-14 21:21:07
江老师：回复王娟13184110884是这样计算的，就是每种分摊1万元的成本
2023-02-14 21:45:04
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 幸福的溪流 发表的提问：
月末结转哪些收入、成本、费用到本年利润？
您好！收入成本费用全部都要结转到本年利润。
142楼
2023-02-15 18:57:11
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幸福的溪流：回复宋生老师 能具体说下吗
2023-02-15 19:23:09
宋生老师：回复幸福的溪流借：本年利润 贷：主营业务成本 其他业务支出 主营业务税金及附加 管理费用 销售费用 财务费用 营业外支出 借：主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷：本年利润
2023-02-15 19:49:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，月末结转损益科目的时候，明细科目都是写月末结转吗，所得税费用明细科目也要写月末结转吗
只要是损益类科目期末都要结转到本年利润 需要写明细科目的结转的
143楼
2023-02-15 19:25:08
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
请问，在期末结转的时候，财务软件自动出现这个分录，为什么会出现？这个分录是什么意思？请看图
你好！这是计提税金，你们当期需要缴纳增值税吗？
144楼
2023-02-15 19:45:31
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 钱生生 发表的提问：
什么时候需要进行月末增值税额的结转？
月末有应交未交增值税时做未交增值税转出账务处理。借：应交税费—转出未交增值税 贷：应交税费未交增值税。
145楼
2023-02-15 19:50:59
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钱生生：回复姜老师 是不是简单理解为销项大于进项税额就是需要做结转增值税的处理
2023-02-15 20:19:50
姜老师：回复钱生生是的，销项-进项+进项税额转出=本月应交未交增值税。
2023-02-15 20:41:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 阿雅緹娜living 发表的提问：
从会计公司做交接账后，自己建账时，应该注意什么？
你好，设置好相关帐套参数，然后录入凭证就是了
146楼
2023-02-19 20:54:18
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阿雅緹娜living：回复邹老师 会计制度或是会计准则这个是否需要沿用和以前一样的？
2023-02-19 21:21:49
邹老师：回复阿雅緹娜living你好，是的
2023-02-19 21:42:33
阿雅緹娜living：回复邹老师 2006和2013这2个会计准则有什么区别，参考使用的标准是什么呢？
2023-02-19 21:56:57
邹老师：回复阿雅緹娜living你好，这个是企业选择使用的，具体区别没有研究
2023-02-19 22:13:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 寻水的鱼。 发表的提问：
12月份期末结账和平时结账有什么区别？（年结和月结有什么区别？
你好，只是多 了一个本年利润结转到利润分配——未分配利润，步骤是相同的
147楼
2023-02-19 21:10:57
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寻水的鱼。：回复邹老师 再做一个分录吗？
2023-02-19 21:38:36
邹老师：回复寻水的鱼。你好，是的 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
2023-02-19 21:50:36
寻水的鱼。：回复邹老师 我们12月份的借方本年利润是455748.36。贷方本年利润是424732.45，怎么做分录
2023-02-19 22:06:11
邹老师：回复寻水的鱼。借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润455748.36-424732.45
2023-02-19 22:25:20
寻水的鱼。：回复邹老师 老师，我已经过账了，需要再反过账，然后再录分录，然后再过账，结账，是这样吗老师
2023-02-19 22:44:17
邹老师：回复寻水的鱼。你好，是的，这样才是完成一年所有的账务处理的
2023-02-19 22:57:22
寻水的鱼。：回复邹老师 那老师，我结账之后备份的账套，再打开这个账套的时候是不是就是2018-1期的，而且起初数据已经在里面了？还是说结账备份之后18年的再建新账套？
2023-02-19 23:26:33
邹老师：回复寻水的鱼。你好，结账之后备份的是18年的数据，期初数已经在里面，而不是18年重新建立帐套的
2023-02-19 23:55:59
寻水的鱼。：回复邹老师 那18年还用这个年结的账套，起初数据也已经存在了？
2023-02-20 00:07:13
邹老师：回复寻水的鱼。你好，是的，期初数已经从去年的期末数据结转过来了
2023-02-20 00:27:00
寻水的鱼。：回复邹老师 那我18年想看17年账的时候直接打开12月的年结账套吗？
2023-02-20 00:50:12
邹老师：回复寻水的鱼。你好，是打开2017年的年度帐套数据
2023-02-20 01:17:25
寻水的鱼。：回复邹老师 年度账套是什么？什么时候建立的
2023-02-20 01:27:31
寻水的鱼。：回复邹老师 老师，结转本年利润是本年累计的利润，不是只12月的吧
2023-02-20 01:46:44
邹老师：回复寻水的鱼。你好，你做了年末结转，系统就会自动生成一个年度的帐套数据，文件是.2017的帐套文件 如果你是每个月结转，12月份年末结转就只是12月份的本年利润发生额 如果是年底一次性结转，12月份年末结转就是1-12月份累计本年利润的发生额
2023-02-20 02:06:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 廖海鸣 发表的提问：
月末期间损益结转时贷方出现负数是什么意思？
你好 你去看看是什么结转科目 出现负数了
148楼
2023-02-19 21:30:00
全部回复
廖海鸣：回复meizi老师 管理费用中的技术维护费
2023-02-19 21:56:40
meizi老师：回复廖海鸣你好 你去看看 你是不是管理费用这个技术维护费 做了负数 所以结转导致了负数
2023-02-19 22:09:37
廖海鸣：回复meizi老师 好的
2023-02-19 22:20:27
meizi老师：回复廖海鸣好的 希望能帮到你
2023-02-19 22:35:21
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ come on ! 发表的提问：
金蝶软件里结账时候提醒指导价和调价是什么意思？什么情况下会出现？
就是根据一定的比例确定价格，如果你出的单价出入太多就会有提醒
149楼
2023-02-20 19:09:34
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come on !：回复田老师 指导价和调价单都是这一个意思？？？
2023-02-20 19:40:43
田老师：回复come on !指导价是给出给你的参考价，可以通过调价单进行调价
2023-02-20 19:57:53
come on !：回复田老师 有指导价就肯定有调价单对吗？结账时候指导价什么情况下会弹出来？是本月没有卖的货吗？
2023-02-20 20:10:47
田老师：回复come on !就是根据一定的比例确定价格，如果你出的单价出入太多就会有提醒，:有指导价如果你需要按指导价调价时就肯定有调价单，如果你不需要按指导价时可以不做调价单
2023-02-20 20:27:35
come on !：回复田老师 可是结账时候弹出来必须要输入指导价，指导价和调价单都对成本有影响吗？？
2023-02-20 20:38:36
田老师：回复come on !调了单价就会对成本有影响
2023-02-20 21:05:38
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 范范  发表的提问：
管理费用登明细账的时候，月末结转是怎么登 账？是先本月合计后再在下一栏写月末结转费用，用红字写吗
月末结转的一笔分录用红字进行登记结转数据
150楼
2023-02-20 19:15:41
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范范 ：回复江老师 我的意思是先本月合计在月末结转还是先月末结转再本月合计写0？
2023-02-20 19:43:24
江老师：回复范范 肯定是先结转再本月合计、本年累计，管理费用结转后余额为0
2023-02-20 20:09:35
范范 ：回复江老师 是像这样的吗
2023-02-20 20:22:39
江老师：回复范范 是这样的，只是你没有登记本年累计呢
2023-02-20 20:45:59
范范 ：回复江老师 总账摘要里写本月合计对吗
2023-02-20 21:04:59
江老师：回复范范 总账也登记的有问题 每月有本月合计、本年累计、再进行划红线处理。表示这个月结束了
2023-02-20 21:16:20
范范 ：回复江老师 你的意思是在每个本月合计下面画一道红线，在本年累计下面画双红线？
2023-02-20 21:36:51
江老师：回复范范 直接是这样的划红线处理，总账只需要在本年累计下画单红线，你说的是登记明细账的登记方法
2023-02-20 22:06:36
范范 ：回复江老师 摘要写本月合计对吗？还是写按本月科目汇总表合计？
2023-02-20 22:22:21
江老师：回复范范 本月合计填写按科目汇总表里面的本月发生额填列，本年累计按科目汇总表里面的本年累计数据填列
2023-02-20 22:49:48
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