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应收帐款出纳还是会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 唐羽 发表的提问：
应收帐款计提坏账后，未核销，又转回，转回分录是计提分录红字还是反向
你好 计提的分录红字
31楼
2022-12-21 21:00:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ •﹏•dzm•﹏• 发表的提问：
老师，您好，请问发票，但是暖气费还没有打到公司的帐上，我现在挂到了应收帐款上，会计分录是不是：借 应收帐款，贷主营业务收入 应交税费 --应交增值税 等收到对方打款后，借“银行存款 贷应收帐款，对吗
是的
32楼
2022-12-21 21:08:28
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 殷勤的绿草 发表的提问：
个企出纳，进帐打到我帐户还是会计帐户，员工工资由会计发还是出纳发呢
学员你好， 会计管账，出纳管钱。 进账计入公司公账，由出纳负责， 发放工资由公司公账拨款，由出纳负责。
33楼
2022-12-21 21:29:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 郑丽环.... 发表的提问：
工程施工购入材料和领出可不可以并成一步会计分录借工程施工-合同成本贷银行存款或应付帐款，还是要开做会计分录？
你好，不可以并成一步， 要开做会计分录
34楼
2022-12-22 20:38:40
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郑丽环....：回复紫藤老师 老师，工程施工-合同毛利这个科目一定要设吗？
2022-12-22 20:56:53
紫藤老师：回复郑丽环....工程施工购入材料，就是工程物资
2022-12-22 21:21:48
郑丽环....：回复紫藤老师 我做的是借原材料贷银行存款
2022-12-22 21:41:53
紫藤老师：回复郑丽环....借 工程物资贷银行存款
2022-12-22 21:52:30
郑丽环....：回复紫藤老师 老师，购买主材是路灯少量电缆和水泥沙石都要先入工程物资吗？
2022-12-22 22:10:01
郑丽环....：回复紫藤老师 我们是没有库存的
2022-12-22 22:29:11
郑丽环....：回复紫藤老师 购买后直接用于施工现场
2022-12-22 22:44:23
紫藤老师：回复郑丽环....购买主材是路灯少量电缆和水泥沙石都要先入工程物资，然后工程施工
2022-12-22 23:12:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 清爽的胡萝卜 发表的提问：
公司购买包装用品1360元，銀付，发票没收到，会计分录，借预付帐款，1360.贷，银行存款1360.对吗？还是，借应付帐款？
你好，借预付账款贷银行存款就可以了。
35楼
2022-12-22 20:59:24
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清爽的胡萝卜：回复郭老师 能不能说一下，应付与预付帐款区别
2022-12-22 21:10:41
郭老师：回复清爽的胡萝卜你好，预付账款在借方，是提前支付给对方的意思，应付账款余额是在贷方表示，牵制人家。
2022-12-22 21:35:16
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
预算会计就是：借资金结存—财政应返还额度，贷资金结存—零余额帐户用款额度，可是有会计做的分录：惜财政拨款收入贷零余额帐户用款额度（财务会计），请问第二个财务会计分录对吗？
同学你好，第二个分录不对。
36楼
2022-12-22 21:13:51
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xijunkokhjhk：回复王雁鸣老师 正确的分录是什么呢
2022-12-22 21:30:49
王雁鸣老师：回复xijunkokhjhk同学你好，正确的分录是，借，财政应返还额度，贷，零余额账户用款额度。
2022-12-22 21:44:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 青青绿叶 发表的提问：
应收款坏帐汇算清缴调增会计分录这么做
你好，调增之后有导致补交企业所得税？
37楼
2022-12-22 21:26:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 桃子 发表的提问：
我们公司会计有个分录。 其他应收款。 现在不需要这个分录了。 这个分录帐上还有10000块钱 我怎么才让这个分录帐平？ 借：库存现金10000。贷：应收账款10000。 请问 可以这么做么
您好！你光冲减是可以这样的。
38楼
2022-12-23 20:41:57
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桃子：回复宋生老师 @宋老师:我不用手填个什么凭证么？
2022-12-23 21:00:03
宋生老师：回复桃子您好！可以自己写个收据。
2022-12-23 21:29:46
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 风雨同行 发表的提问：
管理人员出差借款3000，回来还款，开收据200 借：现金200，管理费用2800，贷：其它应收款3000。做这样分录，做现金收款凭证？，还是做记帐凭证，如果有专职现金会计，现金会计是不是只做现金收付款凭证，那这个分录涉及转帐，那具体怎么处理，还有学堂上这张凭证做的格式对不对？谢谢
记账凭证，支付费用还要记一张付款现金凭证，借 其他应收款 2800 贷 现金
39楼
2022-12-23 21:05:11
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 热心的帽子 发表的提问：
范围不插手贷款的钱和向车主收款的事，贷款放下来进公司帐户，然后用这个钱去支付车行的车款，会计分录怎么做
你好，同学。 借 银行存款 贷 Xx贷款 借 固定资产 贷 银行存款
40楼
2022-12-23 21:26:58
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热心的帽子：回复陈诗晗老师 谢谢老师，具体是这样的，客户自己从二手车商买的车办理贷款 与我们签一个融资租赁的合同和车辆抵押合同 我们给代办贷款 银行放款给我们 前期我们会垫付给二手车商车款
2022-12-23 22:13:24
陈诗晗老师：回复热心的帽子你这个不冲突，你是贷款作为贷款处理，购买作为购买处理。 借，固定资产 未确认融资费用 贷，长期应付款
2022-12-23 22:39:44
热心的帽子：回复陈诗晗老师 客户从二手车商购买的车，开的 二手车销售发票 有的买方单位填的是我们单位名头，有的是填客户自己的名头，其他流程和上边一样，问这两种名头填法都合规吗，账务处理一致吗 谢谢老师
2022-12-23 22:49:45
陈诗晗老师：回复热心的帽子开具你的名称，那你就是计入固定资产处理就可以了
2022-12-23 23:01:51
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 小蚂蚁 发表的提问：
会计出纳根据登记凭证，登记银行存款及现金日记帐，登记完后会计凭证应该由谁存放会计？还是出纳？
一般由会计
41楼
2022-12-24 20:49:55
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小蚂蚁：回复李老师 出纳用用友软件做账还需要登记手工现金及银行日记账？
2022-12-24 21:12:26
李老师：回复小蚂蚁不需要的
2022-12-24 21:25:16
小蚂蚁：回复李老师 那用软件做账，与出纳有关的记账凭证应该由会计填制，再给出纳登记吗？
2022-12-24 21:36:30
李老师：回复小蚂蚁看你有没专门出纳系统
2022-12-24 21:49:16
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
一笔一千元的应收帐款收不回来了，确认为营业外支出如何做会计分录呢？
借：营业外支出 贷：应收账款
42楼
2022-12-24 20:56:00
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一笑而过：回复李爱文老师 老师，如果营业外支出设个二级科目，这二级科目应设什么名称呢？
2022-12-24 21:24:10
李爱文老师：回复一笑而过用这笔分录 借：管理费用——坏账损失 贷：应收账款
2022-12-24 21:34:10
一笑而过：回复李爱文老师 老师，你的意思是把上面的分录中的科目中的营业外支出换成管理费用－坏帐损失科目，对吗？营业外支出设二级科目没有管理费用设二级科目坏帐损失好？
2022-12-24 21:52:07
李爱文老师：回复一笑而过直接采用上面写的分录进行账务处理
2022-12-24 22:15:21
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 毛 发表的提问：
老师，问下对小企业会计准则下的确实收不回的应收帐款还如何处置，会计分录如何的
您好 借：营业外支出 贷：应收账款
43楼
2022-12-24 21:23:59
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毛：回复bamboo老师 要不要通过坏帐准备过渡？
2022-12-24 21:43:58
bamboo老师：回复毛小企业会计准则不要通过坏帐准备过渡
2022-12-24 22:02:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 紫枫叶 发表的提问：
银行已经付款，发票没收回，会计分录：借应收帐款贷：银行存款？
你好，银行已经付款，发票没收回，会计分录是 借：预付账款，贷：银行存款
44楼
2022-12-25 20:22:00
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紫枫叶：回复邹老师 我们之前会计一直借的其他应收款，贷银行存款
2022-12-25 20:35:05
邹老师：回复紫枫叶你好，银行已经付款，发票没收回，会计分录是 借：预付账款，贷：银行存款 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2022-12-25 20:51:55
紫枫叶：回复邹老师 按这个思路，收回发票咋写分录
2022-12-25 21:13:39
紫枫叶：回复邹老师 对，我意思我们账借的其他应收款，这样对吗？
2022-12-25 21:27:38
邹老师：回复紫枫叶你好，银行已经付款，发票没收回，计入其他应收款（应收账款）是错误的  收回发票的分录是 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：预付账款
2022-12-25 21:50:53
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小陈陈 发表的提问：
在实际的工作中，出纳在登记收付款凭证时一定要写会计分录么？账由外帐会计所做
如果你们内账会计要求就做，一般企业出纳 都不做分录的
45楼
2022-12-25 20:34:17
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