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小微企业销售收入会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 高大的帽子 发表的提问：
小微企业所得税减免怎样做会计分录
按你们实际交做账就可以，减免不做账
76楼
2023-01-09 20:37:14
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 秀七 发表的提问：
小微企业减免所得税会计分录怎么做
借：应交税费——应交企业所得税 贷：营业外收入——减免税费
77楼
2023-01-09 20:42:20
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ A9. 发表的提问：
小规模纳税人销售收入的会计分录
你好 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费
78楼
2023-01-09 21:02:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ (*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*) 发表的提问：
小微企业年销售额200万如何计算
看你的营业收入就可以的
79楼
2023-01-10 20:10:37
全部回复
(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)：回复郭老师
2023-01-10 20:30:41
(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)：回复郭老师 你看17题和答案
2023-01-10 20:57:34
(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)：回复郭老师 为什么要1－25％
2023-01-10 21:22:35
郭老师：回复(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)17题是应纳税所得额 没有说销售额
2023-01-10 21:39:23
(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)：回复郭老师 200万
2023-01-10 22:00:18
郭老师：回复(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)100*5%+100*10% 这个才是
2023-01-10 22:29:44
(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)：回复郭老师 答案是100（1-25％）X20％十（200-100）（1－50％）X2O％
2023-01-10 22:52:18
(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)：回复郭老师 25万
2023-01-10 23:04:10
(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)：回复郭老师 晕
2023-01-10 23:29:02
郭老师：回复(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)这个答案不对 这个是哪里的 课本？
2023-01-10 23:54:27
(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)：回复郭老师
2023-01-11 00:16:44
郭老师：回复(*^ω^*)小了白了兔(*^ω^*)这个答案有问题 可以直播课上问下的
2023-01-11 00:45:18
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
关于小微企业减免增值税，销售收入是零，有其他收益与投资收益，金额很少，月底怎么做分录？
您好，就是月末将其他收益与投资收益科目余额结转至本年利润科目。 借：其他收益/投资收益 贷：本年利润
80楼
2023-01-10 20:30:42
全部回复
会计学堂：回复张艳老师 关于增值税减免的分录怎么做
2023-01-10 20:45:06
会计学堂：回复张艳老师 就是其他收益与投资收益要缴纳的税很小，但月底要结转不缴纳也转投资收益吗？
2023-01-10 21:05:47
会计学堂：回复张艳老师 张老师，还在吗？
2023-01-10 21:18:52
张艳老师：回复会计学堂关于增值税减免的分录怎么做----小规模纳税人免征增值税的分录为 借：应交税费-应交增值税 贷：其他收益
2023-01-10 21:36:26
张艳老师：回复会计学堂就是其他收益与投资收益要缴纳的税很小，但月底要结转不缴纳也转投资收益吗？-----抱歉，这句话没有看明白。这两个科目余额是会影响企业利润的，涉及缴纳企业所得税。
2023-01-10 21:51:11
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小娟96 发表的提问：
代开销售额计入小微企业季度30万免征内吗？
你好，普票是免税的，专票是不免的
81楼
2023-01-10 20:59:59
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小娟96：回复徐阿富老师 嗯，我想请教的是，30万免征标准内包含代开的这部分销售额吗？
2023-01-10 21:13:46
徐阿富老师：回复小娟96你好，是包含代开的部分的销售额的，我的意思，代开的是专票就不免了。
2023-01-10 21:24:12
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 怕黑的指甲油 发表的提问：
无发票销售收入怎么做账，核定征收企业，求会计分录
什么税种？（核定的内容）
82楼
2023-01-11 20:22:48
全部回复
怕黑的指甲油：回复罗老师 营业税
2023-01-11 20:41:54
罗老师：回复怕黑的指甲油全额计入收入 借 银行存款 贷 主营业收入
2023-01-11 20:56:32
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 幽默的小刺猬 发表的提问：
小型微利企业销售收入100万，减按百分之20征收率，问应交的企业所得税是多少？
小型微利企业销售收入100万，减按百分之20征收率，问应交的企业所得税是多少？100*0.025=2.5
83楼
2023-01-11 20:33:20
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 可笑的誓言 发表的提问：
小规模企业无票收入会计分录要体现出计提应交税费—应交增值税（销售税额）吗？
你好，没票收入，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费－－应交增值税，
84楼
2023-01-11 20:56:59
全部回复
可笑的誓言：回复庄老师 可以不体现增值税全计入营业收入吗？，没满足季度30万
2023-01-11 21:25:50
庄老师：回复可笑的誓言你好，不能，最后免征，借应交税费－－应交增值税，贷营业外收入－－政府补贴，
2023-01-11 21:42:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 孙新宇 发表的提问：
你好这个我们是农林牧渔企业 小型微利企业 销售收入印花税如何计算
你好 收入*万分之三/2
85楼
2023-01-28 19:49:37
全部回复
孙新宇：回复郭老师 老师 我们的原料采购如何计算印花税
2023-01-28 20:06:34
郭老师：回复孙新宇你好，你当地是按照购销来缴纳的吗？购入的也需要缴纳的话，按照你的成本和收入合计起来的万分之三，然后除以二。
2023-01-28 20:18:54
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 哈喽未来 发表的提问：
假如小微企业销售收入为60万是按照60成25%再成20%计算吗
您好 小微企业销售收入为60万是按照60成25%再成20%计算企业所得税
86楼
2023-01-28 20:09:49
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 灵巧的白云 发表的提问：
申请小微企业补助支出的费用会计分录
你好，借；管理费用等科目，贷；银行存款等科目
87楼
2023-01-28 20:20:00
全部回复
灵巧的白云：回复邹老师 老师管理费用的二级科目该写什么
2023-01-28 20:32:06
邹老师：回复灵巧的白云你好，申请小微企业补助支出的费用 借；管理费用——其他 ，贷；银行存款等科目
2023-01-28 20:59:33
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 2489406490 发表的提问：
小微企业增值税免税额要做会计分录吗
您好，借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-减免税款
88楼
2023-01-28 20:26:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 果冻布丁 发表的提问：
小型微利企业所得税税率现在怎么征收？会计分录怎么做？
参考下面 需要交税借所得税费用贷应交税费
89楼
2023-01-29 19:28:31
全部回复
果冻布丁：回复郭老师 计提是按利润总额还是净利润计提?
2023-01-29 19:50:53
郭老师：回复果冻布丁利润总额
2023-01-29 20:14:33
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.84w
引用 @ 管学林 发表的提问：
2018年无票收入100万纳税申报，2019年开票100万，冲减2018年无票收入100万，小微企业，会计分录？
你好，你是一般纳税人还是小规模
90楼
2023-01-29 19:39:15
全部回复
管学林：回复暖暖老师 一般纳税人
2023-01-29 20:05:23
暖暖老师：回复管学林借：以前年度损益调整 86.21 贷：利润分配 -86.21
2023-01-29 20:32:43
管学林：回复暖暖老师 小微企业不是没有以前年度损益这个科目吗
2023-01-29 20:56:46
暖暖老师：回复管学林那你就用主营业务收入是负的，但是这样就收入还是0
2023-01-29 21:11:10
管学林：回复暖暖老师 但是纳税申报表反映有销售收入
2023-01-29 21:26:56
暖暖老师：回复管学林你一个正数一个负数就抵消了
2023-01-29 21:47:54
管学林：回复暖暖老师 我这样做分录:先冲减去年借:应收账款-100贷主营业务收入-86.21 销项税-13.79然后再做一个这样的正数分录，确认收入
2023-01-29 22:13:21
管学林：回复暖暖老师 同一个分录一正一负怎么平衡的了
2023-01-29 22:26:11
暖暖老师：回复管学林嗯，可以的，只能这样做了
2023-01-29 22:46:36
管学林：回复暖暖老师 财务软件保存不了
2023-01-29 23:00:17
暖暖老师：回复管学林有什么提示吗？肯定有
2023-01-29 23:16:18
管学林：回复暖暖老师 能写一个具体的分录吗
2023-01-29 23:31:27
暖暖老师：回复管学林借:应收账款-100 贷主营业务收入-86.21 销项税-13.79 借:应收账款100 贷主营业务收入86.21 销项税13.79
2023-01-30 00:00:30
管学林：回复暖暖老师 然后再做:借主营业务收入86.21 贷:利润分配～未分配利润-86.21
2023-01-30 00:15:40
暖暖老师：回复管学林借主营业务收入-86.21 贷:利润分配～未分配利润-86.21
2023-01-30 00:31:37
管学林：回复暖暖老师 要结转成本吗
2023-01-30 00:54:42
暖暖老师：回复管学林是的，成本也要写红字的
2023-01-30 01:21:11
管学林：回复暖暖老师 是这样吗:借主营业务成本贷利润分配
2023-01-30 01:35:20
暖暖老师：回复管学林都是负数才对的了
2023-01-30 01:59:25
管学林：回复暖暖老师 如何调整资产负债表年初数？
2023-01-30 02:13:00
暖暖老师：回复管学林期初数改不了了的
2023-01-30 02:37:47
管学林：回复暖暖老师 但是财务软件上生成的资产负债表年初数有变动，是什么原因？
2023-01-30 03:04:55
暖暖老师：回复管学林这个我不是很清楚了，抱歉
2023-01-30 03:16:26
管学林：回复暖暖老师 开出去的增值税发票记账联要领导签名吗
2023-01-30 03:41:51
暖暖老师：回复管学林看你们单位的制度规定，这个不是必须的
2023-01-30 04:09:14
管学林：回复暖暖老师 好的，谢谢！
2023-01-30 04:35:03
暖暖老师：回复管学林不客气，麻烦给于五星好评
2023-01-30 05:02:58
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