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一般纳税人请代账会计分录
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雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 强健的板栗 发表的提问：
老师，请问一般纳税人代账会计，业务不多的一个月多少钱啊？
200-300是正常的.最多不超过500.
31楼
2022-12-21 21:38:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 鲤鱼纸鹤 发表的提问：
怎么做会计分录？一般纳税人
收到车的发票 借固定资产 借进项税 贷银行存款 贷其他应付款
32楼
2022-12-22 20:17:34
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鲤鱼纸鹤：回复朴老师 能具体一点不？还是不太懂
2022-12-22 20:55:45
朴老师：回复鲤鱼纸鹤还款的时候 借其他应收款贷银行 委托股东还款 借其他应付款 贷其他应收款
2022-12-22 21:21:47
朴老师：回复鲤鱼纸鹤哪里不懂？你可以说一下，
2022-12-22 21:50:58
鲤鱼纸鹤：回复朴老师 就是还款的时候的分录能解释一下吗
2022-12-22 22:18:18
鲤鱼纸鹤：回复朴老师 在还款的时候的其它应收款是每次还款的金额是吗？然后下面的其它应收应付是没有还的钱是吗
2022-12-22 22:36:04
朴老师：回复鲤鱼纸鹤对，就是每次还款的金额。 收到车的发票 借固定资产 借进项税 贷银行存款 贷其他应付款－４Ｓ店 还款的时候 借其他应收款－股东贷银行 委托股东还款 借其他应付款４Ｓ店 贷其他应收款－股东
2022-12-22 22:58:01
鲤鱼纸鹤：回复朴老师 明白了谢谢 ，
2022-12-22 23:12:35
朴老师：回复鲤鱼纸鹤不用客气，满意请给五星好评，谢谢
2022-12-22 23:25:20
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 卡布奇诺 发表的提问：
你好，请问增值税退税的会计分入，是一般纳税人，请把会计分录二级科目谢清楚
你好同学，你是留抵退税吗？还是别的退税呀？详细说一下退税的时间，还有具体的明细。
33楼
2022-12-22 20:46:02
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卡布奇诺：回复李霞老师 增值税退税
2022-12-22 21:32:15
李霞老师：回复卡布奇诺那个留底退税应该是 借银行存款 贷应交税费，应交增值税，进项税额转出。
2022-12-22 21:50:35
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 闵婷婷 发表的提问：
小规模计提税金，缴纳税金的会计分录，一般纳税人计提和缴纳税金的会计分录
小规模不需要计提，缴纳，借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款，一般纳税人计提，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
34楼
2022-12-22 21:13:18
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朱老师
职称：,税务师,初级会计师
4.90
解题: 0.1w
引用 @ 碧海蓝天 发表的提问：
一般纳税人现代服务业收到材料增值税专票，这个怎么做会计分录
你好。借：原材料 应交税金---增值税--进项 贷、:应付账款
35楼
2022-12-22 21:35:59
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碧海蓝天：回复朱老师 如果本公司开了一张材料增值税专票，如何做账
2022-12-22 22:02:39
朱老师：回复碧海蓝天你好，具体是什么材料?
2022-12-22 22:12:48
碧海蓝天：回复朱老师 工程材料。是这样的，我公司给甲方开了一张材料专票，我公司又收到分包商开的材料专票，
2022-12-22 22:29:09
碧海蓝天：回复朱老师 月末结转，借其他营业成本，贷原材料，这样做，对吗
2022-12-22 22:52:11
朱老师：回复碧海蓝天你好，你们不是现代服务业嘛？怎么还有材料？？
2022-12-22 23:08:28
碧海蓝天：回复朱老师 公司可以开材料专票
2022-12-22 23:21:53
朱老师：回复碧海蓝天那你们的经营范围是什么，如果材料不是你们的主要业务业务就是其他业务收入和成本
2022-12-22 23:32:45
碧海蓝天：回复朱老师 老师好，我们是设计公司，我明白了，材料做其他业务收入和其他业务成本。谢谢老师.
2022-12-22 23:42:51
朱老师：回复碧海蓝天嗯嗯，不客气
2022-12-22 23:54:32
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 野百合 发表的提问：
咨询服务业一般纳税人增值税会计分录怎么做账
根据收入，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
36楼
2022-12-23 20:42:30
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野百合：回复辜老师 他之前做的是管理费用，贷方应交税费_待抵扣进项税，认证之后借方应交税费_应交进项，贷方应交税费_待抵扣进项税，那销项税该怎么做账
2022-12-23 21:21:52
辜老师：回复野百合销项税是确认收入的时候确认的
2022-12-23 21:42:50
野百合：回复辜老师 已经确认过了，申报了
2022-12-23 22:01:13
野百合：回复辜老师 就是申报后，不用交税，销项进项相抵
2022-12-23 22:30:56
辜老师：回复野百合不用交税，增值税就不用结转的
2022-12-23 22:47:11
野百合：回复辜老师 那意思是销项税一直挂在贷方，只要做上面进项税的确认跟抵消分录就可以吗？
2022-12-23 23:08:20
辜老师：回复野百合只要进项税大于销项税，就不用结转，销项税大于进项税，就要结转
2022-12-23 23:32:28
野百合：回复辜老师 具体是怎么样的分录，可以教我下吗，我没做过一般纳税人的
2022-12-23 23:57:08
辜老师：回复野百合借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
2022-12-24 00:15:52
野百合：回复辜老师 好的谢谢！
2022-12-24 00:42:12
辜老师：回复野百合好的，客气，帮到你就好
2022-12-24 01:01:04
野百合：回复辜老师 销项大于进项等到交税后再做借应交税费-未交增值税，贷方银行存款就好是吗
2022-12-24 01:16:04
辜老师：回复野百合是的，实际缴纳时，借应交税费-未交增值税，贷方银行存款
2022-12-24 01:26:55
野百合：回复辜老师 好的，十分感谢
2022-12-24 01:43:46
辜老师：回复野百合好的，客气，帮到你就好
2022-12-24 02:06:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 活力的世界 发表的提问：
老师们，我想请教一个系统的会计分录，关于代加水稻，我是一般纳税人，从农户手里买的水稻，代加工成大米销售，求：整个收购.代加工销售，纳税的分录，感谢！！！
你好 ；  买来销售的话。 一般纳税人按9%开票出去的  。到时你收购的农产品是免税发票给你。 你可以计算9%进项税抵扣的；     1.         比如 1.借原材料 贷银行存款或者应付账款  。    2.生产：借制造费用-材料费 制造费用- 水电费 制造费用- 工资  制造费用-折旧费 贷累计折旧  银行存款 原材料  应付职工薪酬-工资  。 3.月末结转：借 生产成本贷   制造费用-材料费 制造费用- 水电费 制造费用- 工资  制造费用-折旧费  4. 完工做 ：借  库存商品贷生产成本  5.销售：   借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品    
37楼
2022-12-23 20:49:56
全部回复
活力的世界：回复meizi老师 这个时代加工的水稻，那我的那些代价公时出来的稻糠啥的怎么做分录？我代加工时只要了出来的大米。剩下的全部都没要，就抵加工费了，另外在给点加工费，
2022-12-23 21:16:07
活力的世界：回复meizi老师 这个分录怎么做？
2022-12-23 21:28:11
meizi老师：回复活力的世界 你好 ；   这个到时1.借原材料 贷银行存款或者应付账款  。    2.生产：借制造费用-材料费 制造费用- 水电费 制造费用- 工资  制造费用-折旧费 贷累计折旧  银行存款 原材料  应付职工薪酬-工资  。 3.月末结转：借 生产成本贷   制造费用-材料费 制造费用- 水电费 制造费用- 工资  制造费用-折旧费   要 做 借原材料-稻糠 ； 库存商品      贷生产成本      
2022-12-23 21:38:16
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ PP 发表的提问：
一般纳税人购买汽车会计分录？
借固定资产 应交税费-进项 贷银行存款。
38楼
2022-12-23 21:16:34
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PP：回复森林老师 一般纳税人也是保险费、车船税、汽车原值是一起计入固定资产吗？保险费、车船税、汽车原值有进项票的话，可以抵扣增值税吗？
2022-12-23 21:38:12
森林老师：回复PP同学，您好，保险费和车般税做管理费用处理。车辆购置税要做到固定资产里。进项可以抵扣。
2022-12-23 21:59:54
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ memories ° 发表的提问：
一般纳税人购买税控盘会计分录
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
39楼
2022-12-23 21:23:07
全部回复
memories °：回复玲老师 维护费可以减免不
2022-12-23 21:41:09
玲老师：回复memories °可以 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
2022-12-23 22:06:08
memories °：回复玲老师 是发票的全额吗
2022-12-23 22:35:18
玲老师：回复memories °是的 不用认证全额抵 不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！
2022-12-23 22:52:26
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 巧 发表的提问：
一般纳税人增值税全套会计分录。。
建议学习一下真账实操课程
40楼
2022-12-23 21:35:59
全部回复
巧：回复袁老师 借：应交税费/应交增值税/未交增值税 贷：应交税费/应交增值税/进项税额 借：应交税费/应交增值税/销项税额 贷：应交税费/应交增值税/未交增值税 就是到时要做这步。然后把中间要交税的值转入吗
2022-12-23 21:54:00
袁老师：回复巧是的，借：应交税费--应交增值税-未交增值税，贷：银行存款
2022-12-23 22:09:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 安详的白羊 发表的提问：
老师，我是一般纳税人，商户要求把货款打到个人账户，这笔会计分录怎么做？
你好，按规定是不可以的，应当给到公司账户的 借；其他应收款 贷；应收账款
41楼
2022-12-24 20:43:53
全部回复
：回复安详的白羊付款时借其他应收款贷银行存款吗？
2022-12-24 21:10:03
安详的白羊：回复邹老师 老师，付款时怎么做会计分录？
2022-12-24 21:36:19
安详的白羊：回复邹老师 老师，付款时到底怎么做？
2022-12-24 21:50:51
邹老师：回复安详的白羊借；预付账款 贷；银行存款
2022-12-24 22:18:51
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 曾晶 发表的提问：
一般纳税人收到专票会计分录
您好，借成本费用科目，应交税费应交增值税，贷应付账款等
42楼
2022-12-24 20:52:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 陈江燕 发表的提问：
进项税转出会计分录，一般纳税人。
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
43楼
2022-12-24 21:07:11
全部回复
陈江燕：回复邹老师 谢谢，老师。
2022-12-24 21:29:15
邹老师：回复陈江燕不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-24 21:52:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 廖海鸣 发表的提问：
一般纳税人增值税怎做会计分录
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
44楼
2022-12-24 21:32:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ y 謃逸 J 发表的提问：
一般纳税人收到的材料发票是个人的名义在税务局代开的增值税普票.怎么做账会计分录呀？
借原材料 贷银行存款 这样做就可以的
45楼
2022-12-25 20:40:52
全部回复
y 謃逸 J：回复朴老师 那可以做成库存商品，结转吗
2022-12-25 20:58:19
y 謃逸 J：回复朴老师 不用做应付账款嘛？
2022-12-25 21:10:27
朴老师：回复y 謃逸 J可以，你是购买的库存商品就直接做库存商品
2022-12-25 21:33:14
y 謃逸 J：回复朴老师 然后我再做一笔结转分录这是可以的嘛
2022-12-25 21:55:27
y 謃逸 J：回复朴老师 借：库存商品，贷：银行存款，然后结转就是，借：主营业务成本，贷：库存商品行吗？
2022-12-25 22:20:37
朴老师：回复y 謃逸 J嗯，是的，就是这样来做的
2022-12-25 22:49:42
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