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计提成本如何结转会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
咨询公司计提了工资，如何结转成本？是发放工资后结转，还是计提时结转？
你好   你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
136楼
2023-02-14 20:09:03
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 李上进 发表的提问：
劳务公司工资做成本，如何计提工资，分录怎么做的？还有取得收入是不是需要结转至主营业务成本，这个结转成本时系统自动结转还是手动做分录
你好，你这个是建筑劳务吗？
137楼
2023-02-14 20:35:59
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李上进：回复郭老师 是的老师
2023-02-14 20:58:04
李上进：回复郭老师 我想问一下这个结转是金蝶自动结转还是需要手动输入啊
2023-02-14 21:18:48
郭老师：回复李上进借工程施工贷应付职工薪酬，借主营业务成本贷工程施工 手动结转。
2023-02-14 21:42:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问：
结转成本的会计分录。
你好 借；主营业务成本 贷；库存商品 根据销售货物数量*单位成本计算结转
138楼
2023-02-15 18:46:02
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师 请问新成立的公司，开办费如何登记会计分录？如何结转？
你好，可以选择一次性入费用管理费用开办费，或者计入长期待摊费用分期摊销
139楼
2023-02-15 19:05:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 年轻的发夹 发表的提问：
请问电商会计如何结转成本
你好，借；主营业务成本，贷；库存商品 结转成本金额=销售数量*单位产品成本
140楼
2023-02-15 19:20:55
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 舍得 发表的提问：
老师，购鱼苗共40万元，5万斤鱼苗。养殖饲料等直接成本60万元，间接成本30万元。现在不知道有多少尾鱼、也不知道有多少斤鱼。本月卖了2000斤鱼，收入12000元。请问会计分录怎样做?鱼的成本怎样结转，急急急!谢谢!
买入的鱼苗饲料都是成本啊。借 原材料 贷银行存款 卖掉的时候 借 银行存款 贷 主营业务收入 然后转成本 借 主营业务成本 贷 原材料。
141楼
2023-02-15 19:49:54
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 412617052 发表的提问：
发现2018年12月份结转销售成本少结转了，2019年应该怎么处理，会计分录怎么做？
借：以前年度损益调整 贷：库存商品
142楼
2023-02-15 20:11:59
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412617052：回复岳老师 在汇算清缴中需要把这部分加上去吗？
2023-02-15 20:42:01
岳老师：回复412617052是的，2018年汇缴应当包含此项。
2023-02-15 21:04:50
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 俊逸的鸵鸟 发表的提问：
老师好 9月25日，将公司持有的利达公司股票50%出售，出售收入为35000，款项入债券公司。公司股票8月32日账户反应购入成本为60000（每股两元），每股0.5元，则出售股票的会计分录以及结转时的会计分录是什么呀，老师
你好，这个是完整的描述吗？
143楼
2023-02-19 21:21:01
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 个性的芹菜 发表的提问：
老师，前年多结转的成本2020年怎么做会计分录
借以前年度损益调整。贷银行存款等。
144楼
2023-02-19 21:31:21
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个性的芹菜：回复玲老师 没涉及到银行
2023-02-19 21:56:13
玲老师：回复个性的芹菜请把具体业务详细描述。
2023-02-19 22:16:43
个性的芹菜：回复玲老师 2020年有几个品种的采购税率是百分之三，结转销售成本时按照百分之十三结转的，导致库存不对，现在该怎么调账。
2023-02-19 22:39:11
玲老师：回复个性的芹菜您的意思。您的意思是多结转了是吗？多结转了红冲
2023-02-19 23:00:07
个性的芹菜：回复玲老师 请问分录怎么写
2023-02-19 23:28:15
玲老师：回复个性的芹菜把多结转的分录不变金额负数。
2023-02-19 23:41:54
个性的芹菜：回复玲老师 好的，谢谢
2023-02-19 23:52:21
玲老师：回复个性的芹菜不客气，祝工作学习愉快，
2023-02-20 00:12:20
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转已销售积压钢材成本150000怎么写会计分录
结转已销售积压钢材成本150000怎么写会计分录
145楼
2023-02-19 21:51:00
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借主营业务成本 贷库存商品
2023-02-19 22:10:19
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ A1'会计学堂_程老师（中级、注会） 发表的提问：
结转本月退回商品销售成本会计分录怎么做
借，库存商品，贷，主营业务成本
146楼
2023-02-20 18:58:05
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 爱听歌的水池 发表的提问：
成本大于收入，月末结转怎么做会计分录
你好会计分录按照正常结转，借主营业务成本贷库存商品，借银行存款，贷主营业务收入，以后可以调整
147楼
2023-02-20 19:22:47
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
老师 设备安装完毕，交付使用，结转实际成本 怎么做会计分录
你好，借固定资产，贷在建工程，
148楼
2023-02-20 19:29:19
全部回复
AA会计学堂-希老师：回复庄老师 如果我是一家公司的办税人员，但是我不想在这家公司干了，可以自己去税务局注销实名认证嘛
2023-02-20 19:54:42
庄老师：回复AA会计学堂-希老师你好，要有人替换才能变更
2023-02-20 20:14:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 百 发表的提问：
结转销售成本的会计分录
借；主营业务成本 贷；库存商品
149楼
2023-02-20 19:50:58
全部回复
陈开红老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.01w
引用 @ Zora 发表的提问：
请问老师我公司是农业可以有限公司购买的农药的会计分录怎么做？成本结转的分录？
我公司是种植水稻
150楼
2023-02-21 19:12:04
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陈开红老师：回复Zora购进的时候，借:原材料—农药 贷:银行存款或库存现金 结转的时候，借:主营业务成本 贷:原材料—农药
2023-02-21 19:33:08
Zora：回复陈开红老师 老师租土地需要摊销吗？如何摊销？分录
2023-02-21 19:57:52
陈开红老师：回复Zora借:长期待摊费用，贷:银行存款或库存现金 摊销的时候，借:管理费用，贷:长期待摊费用
2023-02-21 20:10:00
Zora：回复陈开红老师 按几年摊销？
2023-02-21 20:35:04
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职称：注册会计师,税务师

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