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购税控机全额抵税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 鳗鱼八宝粥 发表的提问：
请问老师，金税设备首次购买进项税额全额抵减，会计分录怎么做？
借；管理费用 贷；银行存款 借；应交税费-应交增值税 贷；管理费用
241楼
2023-04-02 21:35:59
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 小七小燕 发表的提问：
请问一下小规模购买税控盘的分录怎么做，全额抵扣的那个
1、购买时： 借：管理费用 贷：银行存款等 2、按规定抵减的增值税应纳税额： 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用
242楼
2023-04-09 19:24:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 四叶草Xyh。 发表的提问：
税控盘全额抵扣怎么填表
你好，在防伪税控及维护减免填写
243楼
2023-04-09 19:40:29
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 果冻 发表的提问：
公司之前的税控盘坏了 现在买了一个，这一个还可以全额抵扣吗
不能抵扣，这个只有第一次购买才可以全额抵减，财税2012.15号
244楼
2023-04-09 20:00:09
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ Miranda 发表的提问：
税控盘全额抵扣的第二联抵扣联是装订到全额抵扣的那个月吗
不，和其他认证的联装订在一起就可以
245楼
2023-04-09 20:17:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Ykh789 发表的提问：
老师，税控盘280全额抵扣，怎么做分录
借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额时; 借：应交税费——应交增值税(抵减税款) 贷：管理费用
246楼
2023-04-10 17:53:45
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Ykh789：回复紫藤老师 做到减免税款这一步，本月就不用操作了吗？老师
2023-04-10 18:11:43
Ykh789：回复紫藤老师 增值税直接按抵扣280以后的金额，计提就可以了吗？老师
2023-04-10 18:36:56
紫藤老师：回复Ykh789做到减免税款这一步，本月就不用操作了
2023-04-10 18:47:11
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 简单的鸭子 发表的提问：
小规模企业税控盘全额抵扣的分录
借：应交税费—应交增值税 贷：管理费用
247楼
2023-04-10 18:02:53
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花花老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 0.03w
引用 @ 最初 发表的提问：
我想问一下，我买的税控盘应该怎么做分录全额抵扣
你好，学员，分录如下。借：管理费用（价税合计额） 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时， 借：应交税费—应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用 希望我能帮到你，请给我打五个星星！
248楼
2023-04-10 18:14:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
请问老师，购买税控设备，可以全额抵扣税，会计分录是 借：应交税费-减免税款，贷：管理费用（负数），我想问下为什么会是管理费用（负数）
这个是为财务软件取数，可以取到
249楼
2023-04-11 17:20:59
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 谢淮南 发表的提问：
税控盘不是全额抵扣的吗？不是应该减20+2.6吗
税控盘服务费是280的
250楼
2023-04-11 17:43:38
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ PinkJam小花 发表的提问：
现在税控盘能全额抵扣多少税
您好，就是您发票上价税合计的金额
251楼
2023-04-11 18:08:16
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 静 发表的提问：
今年税控盘续费280，这个可以全额抵扣？
可以的，这个可以全额抵减增值税
252楼
2023-04-11 18:15:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 慕雨年华＆ 发表的提问：
老师税控盘全额抵扣的被勾选了怎么办？老师是不是一旦勾选确认就不能撤回了
这个你申报的时候转出之后全额抵减就可以
253楼
2023-04-12 17:07:48
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慕雨年华＆：回复maize老师 不明白老师，发票被我勾选了不知道怎么办
2023-04-12 17:33:54
慕雨年华＆：回复maize老师
2023-04-12 17:58:17
慕雨年华＆：回复maize老师 我看有老师这样
2023-04-12 18:26:47
maize老师：回复慕雨年华＆https://mp.weixin.qq.com/s/qY4h0oi_QdJjTOQ-vhWAZA
2023-04-12 18:49:30
maize老师：回复慕雨年华＆你填写附表2中进项税额转出 其他，之后全额抵减就可以，这个
2023-04-12 19:15:44
maize老师：回复慕雨年华＆撤销你看上面链接说明这个
2023-04-12 19:38:16
慕雨年华＆：回复maize老师 表格填不了
2023-04-12 19:52:49
慕雨年华＆：回复maize老师 表二填不了是数据勾选自动导入
2023-04-12 20:07:34
maize老师：回复慕雨年华＆附表2 后面进项税额转出，那个是自己填写，你填写其他中，
2023-04-12 20:35:38
慕雨年华＆：回复maize老师
2023-04-12 21:00:29
慕雨年华＆：回复maize老师 老师导入数据保存后可以填写
2023-04-12 21:30:12
慕雨年华＆：回复maize老师 这样对吗
2023-04-12 21:49:05
慕雨年华＆：回复maize老师
2023-04-12 22:03:35
maize老师：回复慕雨年华＆不是，填写其他中，不是填写免税，
2023-04-12 22:33:21
慕雨年华＆：回复maize老师
2023-04-12 23:00:45
慕雨年华＆：回复maize老师 看到了老师怎么填写
2023-04-12 23:18:50
maize老师：回复慕雨年华＆填写 23栏， 其他应作进项税额转出的情形
2023-04-12 23:38:31
慕雨年华＆：回复maize老师 老师那金额填填多少金额
2023-04-13 00:04:13
maize老师：回复慕雨年华＆填写你认证的税额，那个税额多少填写多少，38.86
2023-04-13 00:22:19
慕雨年华＆：回复maize老师 好的接下来要填主表23栏应纳税额减增额，其次附表4
2023-04-13 00:48:54
maize老师：回复慕雨年华＆先填写附表4 之后填写主表23
2023-04-13 01:17:11
慕雨年华＆：回复maize老师 老师填不了，说要把主表填了才可以填附表4老师目前我没有没有销项税额
2023-04-13 01:34:24
慕雨年华＆：回复maize老师
2023-04-13 01:54:53
慕雨年华＆：回复maize老师
2023-04-13 02:24:32
maize老师：回复慕雨年华＆不填写这个，没有需要交增值税不填写23栏
2023-04-13 02:51:36
慕雨年华＆：回复maize老师 是的我不需要交，主表填不进去就不填是不是后期有销项在填主表23，那附表4还是要填吗？
2023-04-13 03:18:18
maize老师：回复慕雨年华＆可以不用填写后续抵减的时候再填写
2023-04-13 03:40:56
慕雨年华＆：回复maize老师 看看我的理解对不对，我发票勾选了，作了进项税额转出，主表23列和附表4因为没有销项暂时不填写，等后期销项在填主表和附表4.
2023-04-13 04:00:03
maize老师：回复慕雨年华＆是的，你说的是对的这个，
2023-04-13 04:14:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 辣椒小白 发表的提问：
买金税盘全额抵的会计分录
你好！借管理费用 贷银行存款。 然后抵减的时候，借应交税费-应交增值税（减免税额）贷管理费用
254楼
2023-04-12 17:26:49
全部回复
辣椒小白：回复宋生老师 直接借应交税费-应交增值税（减免税额）贷银行存款可以吗
2023-04-12 17:50:40
宋生老师：回复辣椒小白您好！虽然可以，但是不建议
2023-04-12 18:12:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 潘潘 发表的提问：
购买税控盘的抵扣额在申报时应该填那张表，怎样做会计分录
你好，在防伪税控及维护费减免 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
255楼
2023-04-12 17:49:00
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潘潘：回复邹老师 应该填这张表吗
2023-04-12 18:17:41
邹老师：回复潘潘小规模的需要填写
2023-04-12 18:29:03
潘潘：回复邹老师 老师，我找到这张表了，是不是填了这个明细，主表会自动填？
2023-04-12 18:48:53
邹老师：回复潘潘是的，主表会根据你附表填写情况提取数据
2023-04-12 19:05:06
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