依＆沐#%：回复微微老师 但是老师，我的利润表生成的时候差1000.什么原因，

依＆沐#%：回复微微老师 账务本年利润那儿和利润表上的利润总额差1000.

微微老师：回复依＆沐#%您是做了第一个分录还是第二种？

依＆沐#%：回复微微老师 第一种，

微微老师：回复依＆沐#%可能是财务系统的逻辑不支持负数吧。您试下第二种。

飘逸的网络：回复邹老师 你是对的

刘家大小姐：回复王雁鸣老师 是因为年底要冲减财务费用吗？@王老师:

王雁鸣老师：回复刘家大小姐您好，不是的，就是应该要记入财务费用的。

焰焰：回复东老师 怎么补啊

东老师：回复焰焰在浙商银行的贷款你是需要做账啊。

焰焰：回复东老师 贷款怎么做账？

东老师：回复焰焰借银行存款贷，短期借款、长期借款。

焰焰：回复东老师 借银行存款贷记长期借款浙商银行贷款

东老师：回复焰焰对，没错，就是这么做的。

高挑的蓝天：回复江老师 用银行卡付款就是用银行付款吗？

江老师：回复高挑的蓝天银行卡付款可能是银行存款的对公账户卡，如果是对公账户卡就是银行存款，如果是私人卡，就是报销处理，一般专用发票要求尽量用银行存款支付处理。

高挑的蓝天：回复江老师 谢谢老师

江老师：回复高挑的蓝天有不明白的问题再咨询

小气鬼：回复郭老师 为什么我看了有些人做账是借：银行存款，贷：财务费用(红字)，这是什么意思

郭老师：回复小气鬼不能吧 借财务费用负数要么就是贷财务费用正数

叶子：回复阎老师 老师，结账后资产负债表的其他应付款为负数，是不是做错了凭证导致的

叶子：回复阎老师 之前他做成的预收账款部分就不用了，是吗

阎老师：回复叶子是的，吧预收换成其他应付款就行了。

叶子：回复阎老师 老师是不是平常做账时，收到钱时：借银行存款 贷其他付款 支付时：借 其他应付款 贷银行存款 月末结转时：借 其他应付款-结转收入 借 其他应付款-代付款（下游） 贷 其他应付款 -代收款（上游） 再结转收入：借 其他业务收入 贷 其他应付款-结转收入 贷 应交税费-增值税

叶子：回复阎老师 老师，刚我和做账的会计沟通，他把收到钱没给发票的做成预收账款，收到钱就给发票的做成你说的那种。这样可以吗

阎老师：回复叶子给发票是你们要确认收入吗，这就不是代收代付了，是其他业务收入，代收到付一般不开发票。没开票的收款可以计入预收款项或者合同负债，开票的收款计入其他业务收入，支付的时候计入其他业务并本。 收款没开票，借：银行存款，贷：预收款项（或合同负债）。 开票，借：预收款项（或合同负债），贷：其他业务收入、应交税费-增值税（销项）。 付款，借：其他业务成本，贷：银行存款。 期末结转，借：其他业务收入，贷：其他业务成本。有差额的话计入本年利润，再结转到未分配利润。

叶子：回复阎老师 老师我们是促进会，代收代发工资社保

阎老师：回复叶子往来款不需要结转的，代收款代发工资开发票，收到的钱做收入，付出去的钱做成本，额外收取的手续费作为计税收入缴纳增值税

李艳月rxnvgu：回复海棠老师 那会计账和报税账是不是不一致，会计该交的税，税控盘上可能先不交

海棠老师：回复李艳月rxnvgu不会，税控盘的数据与你去电子税务局申报的数据一样，关联了，所以你会计上的做法同税控盘数据一致

장 신 영：回复张艳老师 我的意思是，贷方的银行存款不是减少的意思吗 我只做账不转钱到时候就对不上了呀 所以我做账的时候要不要管转钱呢？

张艳老师：回复장 신 영这个是要管转钱的，不然银行存款的数字就对不上了。这样是要根据银行回单来做银行存款的增加或减少的。