圣哈塔尼奥：回复朴老师 还有别的办法吗老师。

朴老师：回复圣哈塔尼奥你找技术人员给你恢复一下看看

do it!：回复宋生老师 销售成本和生产成本要结转吗？

宋生老师：回复do it!你好！是的。也是需要结转才会平的

do it!：回复宋生老师 销售成本和生产成本要结转吗？

宋生老师：回复do it!你好!是的。是需要结转的。

do it!：回复宋生老师 按100%结转吗？

宋生老师：回复do it!你好!是的。月底全部结转。

小鱼儿：回复maize老师 就是月末可以根据采购单价和销售数量结转成本是吗？下年度汇算清缴时纳税调增久可以了是吗？这块儿没做过

maize老师：回复小鱼儿你好是的，是这样处理，是的

爱撒娇的钢笔：回复少校老师 月末一次加权

少校老师：回复爱撒娇的钢笔存货的采购单价都是固定的吗？如果单价是波动的，那么你这样算出来的价格肯定是对不上的

爱撒娇的钢笔：回复少校老师 我是小白 不太明白 我知道采购价和销售价

爱撒娇的钢笔：回复少校老师 正常应该怎么计算啊

少校老师：回复爱撒娇的钢笔月末一次加权平均法： 存货单位成本=[月初库存存货的实际成本%2B（本月各批进货的实际单位成本×本月各批进货的数量）]÷（月初库存存货的数量%2B本月各批进货数量之和） 本月发出存货的成本=本月发出存货的数量×存货单位成本 你看你标记的采购单价分别有14000和13500两种，说明采购单价是变动的，你给的数据不全，所以我举例说明： 假设你单位期初库存金属硅成本为，单价是13000，数量是10吨，那么库存商品余额=13000*10/1.13=115044.25 本月两次购进，分别按14000的单价购进35吨，按13500单价购进38吨，那么按月末一次加权平均法计算的存货单位成本为： =（115044.25%2B（14000*35%2B13500*38）/1.13）/（10%2B35%2B38）=12080.18 结转主营业务成本时，73吨金属硅成本=12080.18*73=881853.08 这个成本金额肯定与你用（14000*35%2B13500*38）/1.13计算得出的金额是不一致的，因为期初库存商品的成本也会影响。

RONG YIN：回复老江老师 如果进行折旧，就是把累计折旧结转罗

老江老师：回复RONG YIN是的 折旧费用化，这是途径 关键看老板，几年折旧～～～

RONG YIN：回复老江老师 哦哦

RONG YIN：回复老江老师 哦哦

老江老师：回复RONG YIN欢迎提问 请及时评价，谢谢

爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 商品是外购的

爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 您能帮列式子解释一下吗

张壹老师：回复爱撒娇的钢笔你好,外购的就是你发票上的不含税金额.

张壹老师：回复爱撒娇的钢笔你好,也可以用者用期初余额%2B本期购进金额-期末余额

爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 （14000*35+13500*38）除以 （35+38）除以1.13 等于 12159.05

爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 和他的数据不一样啊

张壹老师：回复爱撒娇的钢笔你好,你们用什么方法计算成末,有先进先出吗?

爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 应该是月末一次加权平均法吧

张壹老师：回复爱撒娇的钢笔你好,那我期初有余额也可考虑进去的.

爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 期初余额是在系统里查询的么

张壹老师：回复爱撒娇的钢笔可以的,你找到对应的材料明月科目,看一下他的本月期初余额

爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 算完之后也和老会计的数 对不上啊

张壹老师：回复爱撒娇的钢笔你好,那这个分录是谁做的,你就问他是怎么算的.

唠叨的夏天：回复玲老师 那成本是通过什么方法结转的？能举个例子吗？

玲老师：回复唠叨的夏天你好按生产领用的成本表计算结转

小燕：回复彩丽老师 我做内账的时候，12月忘了把本年利润结转到未分配利润里面去了，这个怎么办

彩丽老师：回复小燕借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润

小燕：回复彩丽老师 但是我已经建了2019年的账了，还能反回去做吗

彩丽老师：回复小燕反年结账可以回到2018年12月份

小燕：回复彩丽老师 那这样期初就不对了，用的t3软件

彩丽老师：回复小燕反结账之后，在2018年12月份录入 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润，然后年结账，在这个新的里面做2019年的账务

小燕：回复彩丽老师 哦，主要我2019一月的凭证都做了，，只有重新做了

彩丽老师：回复小燕是的，最好是这样，然后重新做1月份的帐

小燕：回复彩丽老师 还有老师，我问下，其实年末就是比平时的账多一个本年利润转未分配利润是不

彩丽老师：回复小燕是的。你的思路是对的