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海关增值税发票会计分录
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
求计提应交增值税 会计分录 缴纳增值税会计分录
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
286楼
2023-06-23 15:43:41
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嫣灵：回复宇飞老师 应交税费-转出未交增值税 的借方一直会有金额吗
2023-06-23 16:12:36
宇飞老师：回复嫣灵嗯，一直都有借方金额在那。
2023-06-23 16:24:49
嫣灵：回复宇飞老师 年底也不需要结转吗
2023-06-23 16:40:39
宇飞老师：回复嫣灵增值税不需要结转的
2023-06-23 17:09:14
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Yan 发表的提问：
本月已经支付下月租金并收到增值税发票怎么填会计分录
借：预付账款 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款 下个月结转计入成本费用。
287楼
2023-06-23 16:05:46
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 冷酷的心锁 发表的提问：
企业借出贷款，收回利息，开出增值税发票，贷款服务，缴纳贷款服务增值税，怎么做会计分录
你好，借：银行存款 正数 财务费用 负数 贷：应交税费——应增（销）（借方两个数的差额）
288楼
2023-06-23 16:13:13
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冷酷的心锁：回复立红老师 应交增值税是正数吗，那也不平啊
2023-06-23 16:29:34
立红老师：回复冷酷的心锁你好，上面是平的，比如借：银行存款 11.3正数 财务费用 -10负数 贷：应交税费——应增（销）（借方两个数的差额）1.3，就是借贷是1.3
2023-06-23 16:50:31
冷酷的心锁：回复立红老师 也就是说财务费用—利息收入正常放在借方，然后只有应交税费在贷方，借方差额正好等于贷方对吗
2023-06-23 17:12:18
立红老师：回复冷酷的心锁你好，是的，是这样的，我们收到的利息是需要冲减财务费用的，所以是借方负数
2023-06-23 17:25:46
冷酷的心锁：回复立红老师 还有一个问题老师，请问这个利息收入需要计提一下吗
2023-06-23 17:37:11
立红老师：回复冷酷的心锁你好，这个收入不需要计提，您开票是确认收入就可以
2023-06-23 17:57:18
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 芸芸曾 发表的提问：
老师你好！请问车子的商业险增值税发票的会计分录怎么写？
您好 借：管理费用——车辆费用 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：银行存款等
289楼
2023-06-23 16:20:44
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
发出a商品，开出增值税发票，价款58500怎么写会计分录
借应收账款58500 贷主营业务收入50000 应交税费应交增值税销项8500 借主营业务成本 贷库存商品
290楼
2023-06-23 16:38:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ undefined 发表的提问：
我收到电力公司开具的发票已做成本，然后我开了电费增值税发票给承租方，这个会计分录如何做
借银行存款贷其他业务收入应交税费。
291楼
2023-06-24 15:04:23
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 刘小呆@@ 发表的提问：
你好我们单位卖了车之后给对方开了增值税发票 这个会计分录怎么做
借：固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借固定资产清理 贷应交税费-应交增值税 最后结转固定资产清理科目
292楼
2023-06-24 15:26:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
老师，车是公司的交保险开的增值税发票进项能抵扣吧，会计分录怎么做。
你好，一般纳税人取得与生产经营有关的费用的进项专用发票税额是可以认证抵扣的 借；管理费用，应交税费（进项税额），贷银行存款等科目
293楼
2023-06-24 15:53:01
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 聪慧的睫毛 发表的提问：
出售一台报废的设备，开出增值税普通发票，相关款项已收到怎么写会计分录
您好，请问是这样的，借 固定资产清理 累计折旧 贷 固定资产 然后 借 银行存款 贷 固定资产清理，差额计入资产处置损益
294楼
2023-06-24 16:17:15
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 丽娜 发表的提问：
老师，请问对跨年以后才退回来的增值税专项发票，如何做会计分录
你好，金额不大的话，直接做原来分录的负数分录就可以了。
295楼
2023-06-24 16:35:59
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丽娜：回复答疑苏老师 退回来的发票金额1494元
2023-06-24 16:57:37
丽娜：回复答疑苏老师 销项税额不用转出吗？
2023-06-24 17:13:24
答疑苏老师：回复丽娜你好，不用转出，做原来分录的负数分录就可以了/
2023-06-24 17:43:02
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 缥缈的翅膀 发表的提问：
海关进口一台生产设备，关税完税价格为一百万元，关税税率百分之十五，取得海关进口增值税专用缴款书，款项通过银行付讫。 这样的分录怎么算
同学你好 借固定资产 借进项 贷银行存款
296楼
2023-06-25 15:07:07
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缥缈的翅膀：回复朴老师 那具体该咋写
2023-06-25 15:26:43
朴老师：回复缥缈的翅膀同学你好 固定资产的金额是设备的不含税加上关税
2023-06-25 15:43:37
缥缈的翅膀：回复朴老师 好的 谢谢
2023-06-25 16:05:49
朴老师：回复缥缈的翅膀满意请给五星好评，谢谢
2023-06-25 16:35:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ GXJ 发表的提问：
请教各位，现在海关进囗增值税应该怎么弄才能抵扣了，有三年没弄了，都忘关了
在自己的报税软件里面录入，生成国税认证文件，上传国税网站认证就是了
297楼
2023-06-25 15:16:50
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 腾冲 发表的提问：
老师我想请问一下,我把3月份所有的海关进口增值税做到3月份了,其实有一部份增值税票是4月份的,我怎么调整一下分录呢
海关增值税要比对相符后才能抵扣的，4月份的增值税做到了哪个科目中了。
298楼
2023-06-25 15:46:49
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腾冲：回复赵老师 恩3月份的已经对比成功了,4月份的增值税做到借:应交税费-进项税了,需要调整分录吗老师?
2023-06-25 16:20:00
赵老师：回复腾冲是的，抵扣是按实际能抵扣的金额填的吧。
2023-06-25 16:43:30
腾冲：回复赵老师 抵扣是按实际抵扣的填的,但是账务上多做了4月份的一部分进项税,这部分税我要怎么出分录来冲呢老师?
2023-06-25 16:58:57
赵老师：回复腾冲那就不冲了，4月份少做这部分税额。
2023-06-25 17:13:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 蓝云 发表的提问：
海关增值税怎么申报
你好，认证了，在海关进口增值税缴款书填写进项税额就是了
299楼
2023-06-25 16:13:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 淡定的滑板 发表的提问：
这两张发票需要在国税 海关缴款书申报吗？如果需要，只申报增值税还是关税？还是都要海关缴款书申报？
你好，海关的进口增值税专用缴款书需要认证，另外的一张不需要认证
300楼
2023-06-25 16:36:00
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淡定的滑板：回复邹老师 这是收据需要认证吗？怎么认证？
2023-06-25 17:09:15
邹老师：回复淡定的滑板增值税的需要认证 可以是去税局扫描认证 或者在电子申报系统录入发票信息，生成认证文件，上传国税认证
2023-06-25 17:36:43
淡定的滑板：回复邹老师 必须是报税期内认证吗？
2023-06-25 18:02:03
邹老师：回复淡定的滑板你好，不是的，哪个月想抵扣，就在哪个月最后一天之前认证就是了
2023-06-25 18:23:29
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