首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
金税盘服务费的会计处理
分享
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 小揪揪 发表的提问：
购买金税盘和航天技术服务费，购买金税盘开的专票，服务费开的普票，可以全额抵扣吗？怎么抵扣？应该怎么做会计分录，进项税额怎么处理，现在不是只要是专票的进项都要平台确认吗，那么确认的进项是不是就直接抵扣了？
您好，普票和专票都可以全额抵扣，全额抵扣之后，对应的进项税就不能抵扣了
136楼
2023-03-14 19:36:05
全部回复
小揪揪：回复宸宸老师 专票进项税额怎么处理，现在只要是专票的进项都要平台确认吗，那么确认的进项是不是就直接抵扣了？
2023-03-14 20:04:04
宸宸老师：回复小揪揪您好，这个比较特殊，选择全额抵扣了，那么对应的进项税就不得抵扣了
2023-03-14 20:32:14
小揪揪：回复宸宸老师 因为是平台已经确认过的进项啊，就是放在进项不用转出入账管理费用，然后在转入减免冲减管理费用
2023-03-14 20:50:45
宸宸老师：回复小揪揪您好，您已经确认过的进项，应该做进项税额转出了
2023-03-14 21:08:24
小揪揪：回复宸宸老师 你的意思是进项转出入账管理费用，然后再转入减免税金冲减管理费用
2023-03-14 21:30:42
宸宸老师：回复小揪揪您好， 借：管理费用 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 此为税额的金额
2023-03-14 21:44:12
小揪揪：回复宸宸老师 目前还没有确认，是如果要确认，意思税局不是不让有置留的进项吗，问税务会计了，特殊情况不用确认，按你说的，直接全额抵扣
2023-03-14 22:00:52
宸宸老师：回复小揪揪您好，是的，您这个后台查到没抵扣也是没有关系的
2023-03-14 22:23:33
庾老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.33w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，税控盘的技术服务费记什么，账务处理麻烦老师发下
借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税款 借：管理费用 负数
137楼
2023-03-14 19:50:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ softbutbrave 发表的提问：
支付税盘服务费怎么做账务处理，这个费用相当于进项税吗
金税盘和税控盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480
138楼
2023-03-15 19:10:53
全部回复
softbutbrave：回复maize老师 老师放入管理费用哪个明细呢
2023-03-15 19:29:02
maize老师：回复softbutbrave管理费用办公费就可以
2023-03-15 19:50:58
softbutbrave：回复maize老师 好的谢谢老师
2023-03-15 20:12:14
softbutbrave：回复maize老师 老师，我还有问题呢
2023-03-15 20:37:43
maize老师：回复softbutbrave？还有啥疑问么，你可以直接问
2023-03-15 20:51:44
softbutbrave：回复maize老师 本期报税的时候没有把金税盘的费用做抵减，是不是抵减增值税额那个会计分录就先不用做了 ，先把它放到管理费用，等抵减了再做。
2023-03-15 21:12:20
maize老师：回复softbutbrave本期报税的时候没有把金税盘的费用做抵减，是不是抵减增值税额那个会计分录就先不用做了 ，先把它放到管理费用，等抵减了再做是的，实际需要抵减的时候再做
2023-03-15 21:26:31
softbutbrave：回复maize老师 好的，感谢老师
2023-03-15 21:42:51
maize老师：回复softbutbrave满意请给五星好评，谢谢
2023-03-15 22:01:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ EH EH 发表的提问：
金税盘和报税盘的账务处理
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
139楼
2023-03-15 19:20:24
全部回复
EH EH：回复邹老师 如果作为固定资产呢
2023-03-15 19:32:00
邹老师：回复EH EH按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。 由于金额较小，通常不计入固定资产核算 的
2023-03-15 19:59:06
EH EH：回复邹老师 如果金税盘升级，服务费抵扣
2023-03-15 20:12:27
邹老师：回复EH EH你好，都是按第一种方式的
2023-03-15 20:25:08
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
现在的金税盘和维护费是怎么处理？账务处理呢
借：管理费用 贷：银行存款 抵扣增值税时 借：应交税费--应交增值税 贷：管理费用
140楼
2023-03-15 19:39:28
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 天马行空 发表的提问：
小规模纳税人买金税盘和服务费，会计公录和申报怎么填
您好！借管理费用 贷银行存款 借应交税费-应交增值税 贷营业外收入 填入申报表的本期应纳税额减征额
141楼
2023-03-15 19:47:59
全部回复
天马行空：回复宋生老师 是包括增值税的全额抵减应交增值税？？
2023-03-15 20:12:09
宋生老师：回复天马行空你好！是的。全额抵扣的
2023-03-15 20:24:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 冰冻三尺，非一日之寒 发表的提问：
老师请问下金税盘和服务费会计分录： 借：管理费用，贷：现金 借：应交税费-减免税款，贷：管理费用 这样对？我家公司是一般纳税人
你好，是对的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
142楼
2023-03-20 19:39:14
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ kj_4CRUi11YFXmw 发表的提问：
金税盘升级费用1000，增值税170，现金付。会计分录怎么处理，谢谢
借管理费用 1170 贷银行存款1170 抵减实收借应缴税费应缴增值税 贷营业外收入
143楼
2023-03-20 19:49:03
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ r 发表的提问：
老师，我想问下金税盘添加经纪代理服务—服务费怎么添加的？
在系统设置-商品编码-应税服务中选择后新增。
144楼
2023-03-20 20:09:13
全部回复
r：回复赵英老师 但是我找到经纪代理服务就是点不开 编码是3040802
2023-03-20 20:34:09
赵英老师：回复r到系统税目中找，不要直接输代码。
2023-03-20 20:59:22
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 浙江长衢-陌荷 发表的提问：
金税盘和金税盘服务费跨年了没有申报减免，之后的年还可以申报减免吗？之前都做为管理费用计帐的。
你好 正常是可以减免的 你没有增值税要交 你最好是先填写报表 留抵 留底没有时间限制
145楼
2023-03-20 20:17:58
全部回复
浙江长衢-陌荷：回复玲老师 就是2015，2016，2017年的费用 增值税报表一直没有申报过。今天我可以一起补上申报留底吗？
2023-03-20 20:34:58
玲老师：回复浙江长衢-陌荷你好 时间太长了 你试一下吧 能正常填写就是可以留抵
2023-03-20 20:49:50
浙江长衢-陌荷：回复玲老师 附表4金税盘服务费金额是自己填写的。
2023-03-20 21:15:24
玲老师：回复浙江长衢-陌荷是 的 自己填写附表4 减免表 当期没有要交的税主表不用填写 留抵以后抵
2023-03-20 21:29:39
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
小规模购买金税盘怎么做会计处理
你好！借管理费用-办公费 贷银行存款 然后抵减的时候借应交税费-应交增值税 贷管理费
146楼
2023-03-21 19:10:30
全部回复
仰望星空：回复宋生老师 老师不是管理费用不可以做贷方的吗
2023-03-21 19:27:42
宋生老师：回复仰望星空您好！你可以借方负数也行。
2023-03-21 19:38:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ lean 发表的提问：
互联网金融服务业适用服务业还是金融业会计处理？
这个就看你们到底是偏向金融，还是偏向于服务
147楼
2023-03-21 19:24:18
全部回复
lean：回复邹老师 具体内容为：开发可交易理财产品、金融衍生品、建设综合交易服务平台；提供金融投资、咨询，有效把握和传递国际、国内新行情资讯等服务；这样算什么？
2023-03-21 19:38:57
邹老师：回复lean其实还是偏向于提供网络服务
2023-03-21 19:53:12
lean：回复邹老师 该企业会计处理可以参照课程的哪一类？准备去面试要了解一些，谢谢老师！
2023-03-21 20:13:30
邹老师：回复lean网络服务，信息服务等行业的课程
2023-03-21 20:37:38
lean：回复邹老师 好像没有看到这类课程哦？
2023-03-21 21:02:37
邹老师：回复lean目前确实没有专门开设这方面的课程 其实会计的原理是相通的，抓住这类企业与其他企业不同点就可以了
2023-03-21 21:31:39
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 壹伍. 发表的提问：
老师，材料的盘盈盘亏应该如何处理，会计分录是什么，税务处理是什么？
同学您好，盘盈借原材料贷待处理财产损溢，盘亏借待处理财产损溢贷原材料
148楼
2023-03-21 19:35:59
全部回复
文老师：回复壹伍.然后根据具体情况，营业歪支出或营业外收入或其他应收款
2023-03-21 20:02:08
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 2333333 发表的提问：
旅游服务费在会计上如何处理和有关的税务问题。
如果是旅行社，那么旅游服务就是主营业务收入，其支出可以列支为主营业务成本。 旅游业是差额计税6%
149楼
2023-03-22 18:50:05
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 6班 Ponyo 发表的提问：
金税盘扣费账务处理怎么做？
你好 借管理费用 贷银行 借应交税费 贷管理费用  
150楼
2023-03-22 19:18:06
全部回复
6班 Ponyo：回复玲老师 小规模公司最后也是转进应交税费吗
2023-03-22 19:31:07
玲老师：回复6班 Ponyo你好 是的一样处理的 
2023-03-22 19:51:08
6班 Ponyo：回复玲老师 老师，哪最后这个应交税费怎么处理？
2023-03-22 20:16:31
玲老师：回复6班 Ponyo你好 一般纳税人转到转出未交增值税 小规模不处理
2023-03-22 20:39:46
6班 Ponyo：回复玲老师 好的，谢谢
2023-03-22 21:01:56
玲老师：回复6班 Ponyo 你好同学： 不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-03-22 21:31:48
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料