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员工出差住宿费会计分录
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胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 羞涩的豆芽 发表的提问：
员工小李出差住宿花了300取得专票了，公司只报200怎样做分录老师
同学你好，你直接做 借:管理费用或者销售费用 200—进项税金额 应交税费——应交增值税(进项税) 发票上的税额 贷银行存款 200
136楼
2023-03-20 20:02:08
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羞涩的豆芽：回复胡芳芳老师 多交的税怎么办
2023-03-20 20:22:30
羞涩的豆芽：回复胡芳芳老师 进项税按发票的金额销售费不按发票的300吗
2023-03-20 20:37:04
胡芳芳老师：回复羞涩的豆芽多交的税？你是什么意思，你不给你员工报销那么多，是你们公司内部的事，和交给税局的税没关系的
2023-03-20 21:04:46
羞涩的豆芽：回复胡芳芳老师 给员工发的月饼交个税吗
2023-03-20 21:16:10
胡芳芳老师：回复羞涩的豆芽同学你好，不需要交。
2023-03-20 21:41:47
羞涩的豆芽：回复胡芳芳老师 多交的税公司确认费用吧 借管理费用贷应交税费应交增值税（进项税额转出）
2023-03-20 22:05:42
羞涩的豆芽：回复胡芳芳老师 这个多交的能抵税吗
2023-03-20 22:24:38
胡芳芳老师：回复羞涩的豆芽同学，你这个不存在多交税的问题的，你员工去住宿发生的该业务正常交税，后来他来报销全部费用，你不给他报那么多是你们自己公司的事，不影响你的进项税票使用的。
2023-03-20 22:46:28
胡芳芳老师：回复羞涩的豆芽你拿着票去找税局说我不给我员工报销这么多，只报销200，你把多交的税退我，你觉得税局会退吗
2023-03-20 23:16:06
羞涩的豆芽：回复胡芳芳老师 我的意思是多交的税也能抵税吗老师 公司的会计制度住宿只能报200 也就只能抵200的进项税吧
2023-03-20 23:26:50
胡芳芳老师：回复羞涩的豆芽可以抵扣啊，你抵扣是在税务局抵扣，和你公司有什么关系呢
2023-03-20 23:51:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 静好 发表的提问：
员工出差回来报销的单据既有交通费，又有歺费、住宿费，那会计科目都入″管理费用一差旅费″，对吗？
你好，歺费、住宿费都是因为出差发生的？
137楼
2023-03-20 20:19:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 初心 发表的提问：
员工出差住宿费开的专票 可以勾选抵扣么？
你好，这个是可以勾选认证的
138楼
2023-03-20 20:26:58
全部回复
初心：回复邹老师 一样的可以抵扣进项的吧
2023-03-20 20:51:12
邹老师：回复初心你好，是的，可以抵扣销项税额的
2023-03-20 21:03:24
初心：回复邹老师 老师 要是这张发票丢失了 找不到了还能勾选么？还能做账么？这个要怎么处理啊？
2023-03-20 21:14:51
邹老师：回复初心你好，需要登报，声明遗失，办理丢失发票已抄报税证明单，然后用发票复印件，证明单认证入账
2023-03-20 21:38:16
初心：回复邹老师 我还未勾选认证 本来打算勾选的 员工说丢失了 可以直接不报销不处理么？ 但是我怕后面又找到了 跨年了再做费用又要调整比较麻烦，
2023-03-20 22:04:10
邹老师：回复初心你好，发票丢失是需要按上面的程序办理才是的，而不是不做入账处理
2023-03-20 22:17:26
初心：回复邹老师 可是费用报销没票我不可能直接就那么入账吧？ 我可以先不勾选不抵扣么？ 等后面再处理 找到了再勾选 找不到了员工不报销了 要怎么处理？直接不管等票过期吗
2023-03-20 22:42:04
邹老师：回复初心你好，发票丢失正规操作就是需要登报，声明遗失，办理丢失发票已抄报税证明单，然后用发票复印件，证明单认证入账 而不是不入账，不做勾选抵扣
2023-03-20 23:00:20
初心：回复邹老师 这个也就是不管员工要不要报 票丢了就要按程度抄报了然后入账对吧
2023-03-20 23:20:50
邹老师：回复初心你好，是的，规定是这样的
2023-03-20 23:42:37
初心：回复邹老师 丢的是别人开给我们的也一样要去按程序走咯
2023-03-21 00:03:52
邹老师：回复初心你好，是的，发票丢失都是需要这样处理的
2023-03-21 00:18:58
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ～疙瘩宝贝～ 发表的提问：
公司组织员工出去旅游，住宿可以开差旅费？
不合适的，这个属于福利费的
139楼
2023-03-21 19:00:16
全部回复
～疙瘩宝贝～：回复袁老师 福利费可以做进外账吗？
2023-03-21 19:19:47
袁老师：回复～疙瘩宝贝～可以的
2023-03-21 19:48:50
～疙瘩宝贝～：回复袁老师 有限制吗？比例？
2023-03-21 20:11:54
袁老师：回复～疙瘩宝贝～工资总额的14%限额税前可以扣除
2023-03-21 20:32:56
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 危机的煎蛋 发表的提问：
员工出差住宿费要抵扣需要提交什么材料？
你好 提供专用发票就可以了
140楼
2023-03-21 19:24:25
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 会计小白_ph240975 发表的提问：
请问，员工出差的住宿费专票6%可以抵扣吗？
你好 可以，员工出差的住宿费专票6%可以抵扣
141楼
2023-03-21 19:44:59
全部回复
会计小白_ph240975：回复玲老师 什么情况的不能抵扣？
2023-03-21 19:58:39
玲老师：回复会计小白_ph240975招待费 不是单位职工的 不是专票的
2023-03-21 20:27:18
江桐老师
职称：初级会计师
4.91
解题: 0.05w
引用 @ 一 发表的提问：
项目人员出差住宿费进工程施工下的什么科目
可以建个明细科目，核算这些零星成本，工程施工-建设-其他。
142楼
2023-03-22 18:53:06
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Aban 发表的提问：
员工出差，规定住宿标准，若出差住宿小于规定标准，差额部份给于补贴用在工资中体现，这部份算工资还是算差旅费补贴
这部分计入工资薪金了，要合并计算个人所得税的。
143楼
2023-03-22 19:18:32
全部回复
Aban：回复张艳老师 计入社保缴费基数吗
2023-03-22 19:45:25
张艳老师：回复Aban这部分我的理解是要计入社保缴费基数的。
2023-03-22 20:02:56
Aban：回复张艳老师 差旅费补贴，按照标准，如果在报销时直接报销（超出提供发票的部份），是可以不计入社保缴费基数，需要缴纳个人所得税是这样理解的吗！
2023-03-22 20:29:09
张艳老师：回复Aban如果就是差旅费补贴的话，报销不需要交纳社保，也不计入社保缴费基数的。
2023-03-22 20:44:51
Aban：回复张艳老师 也就是说放工资里发就算工资了
2023-03-22 21:06:40
张艳老师：回复Aban是的 放到工资里面就要算社保了。
2023-03-22 21:19:04
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ Zz 发表的提问：
员工出差取得住宿费专用发票可不可以抵扣
您好，同学，是可以抵扣的。
144楼
2023-03-22 19:33:59
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 麦麦 发表的提问：
老师，员工出差的住宿费可以抵扣进项税额吗
同学你好！现在住宿费取得专票的话  是可以进项税抵扣的哦
145楼
2023-03-22 19:44:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 永不言弃&木林森 发表的提问：
员工出差开的住宿费的发票是旅游服务*旅游服务 备注栏写的是住宿费，这个可以作为差旅费做账么？
不能，你这个需要对方开住宿才可以
146楼
2023-03-27 19:37:15
全部回复
永不言弃&木林森：回复maize老师 那如果开票是旅游服务*机票款这样能不能计入差旅费？
2023-03-27 19:50:23
maize老师：回复永不言弃&木林森这个机票款不是旅游服务下面的啊
2023-03-27 20:03:02
永不言弃&木林森：回复maize老师 是不是发票开错了？
2023-03-27 20:15:03
maize老师：回复永不言弃&木林森https://bmjc.jss.com.cn/Contents/smartCode/web.html应该是开这个才对
2023-03-27 20:25:15
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ Tingzi 发表的提问：
单位员工出差的住宿费和餐费能开个人来报销？
您好，凭票报销就可以了，至于开公司或个人，你们公司同意也是可以的。
147楼
2023-03-27 19:45:27
全部回复
Tingzi：回复笑笑老师 老师，我们是外账，只要有票就能报销？
2023-03-27 20:23:27
笑笑老师：回复Tingzi您好，外不外账一样能报销。真实业务，合法票据，领导签字就可以了。
2023-03-27 20:33:47
Tingzi：回复笑笑老师 老师，上午在答疑群里面问，有老师说不可以报销呀
2023-03-27 21:00:24
笑笑老师：回复Tingzi您好，能不能报销取决你们公司的财务制度了。
2023-03-27 21:18:32
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 玲珑 发表的提问：
员工出差取得住宿费专用发票可以抵扣吗
同学你好，出差取得住宿费专用发票可以抵扣的
148楼
2023-03-27 20:08:59
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玲珑：回复彩丽老师 好的，谢谢
2023-03-27 20:21:47
彩丽老师：回复玲珑不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评，谢谢
2023-03-27 20:33:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小巧玲珑 发表的提问：
如果员工出差用的餐饮，住宿呢？
你好，计入差旅费明细
149楼
2023-03-28 19:20:35
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 不知归期的故人 发表的提问：
员工培训住宿费计入差旅费还是职工教育费呢
与企业生产经营相关的培训住宿费记职工教育经费
150楼
2023-03-28 19:26:18
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