首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
员工出差住宿费会计分录
分享
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 清风起舞 发表的提问：
员工出差取得住宿专票，但回来按公司内部制度出差补助报销了，比如取得住宿专票120，按内部制度住宿补助180报销了，住宿专票进项该怎么反应就怎么反应，只调差旅费吗？
补贴填写在报销单子上和其他差旅费一起报销
226楼
2023-05-23 17:23:01
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 如鱼得水 发表的提问：
出差的住宿费和餐费都计入差旅费还是住宿费记入差旅费餐费记入招待费呀？
这个计入差旅费，餐费如果是自己出差消费的，计入差旅费。如果是请客户，就是计入招待费
227楼
2023-05-23 17:50:58
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
关联公司的员工过来我们公司出差呢，发生的住宿费，是入差旅费吗
这个是要计入业务招待费科目核算的，因为不是您公司的员工，是不能计入差旅费科目核算的。
228楼
2023-05-24 16:50:42
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户_ph931002 发表的提问：
老师。问下，员工出差的差旅费取得的住宿发票可以进行抵扣吗
你好，可以，员工出差的差旅费取得的住宿发票可以进行抵扣
229楼
2023-05-24 16:57:30
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 不安的鞋垫 发表的提问：
老师，新店开业其他城市来本地支援人员的酒店住宿费，可以算本地的差旅费吗
你好！ 可以的
230楼
2023-05-24 17:22:36
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 茜茜 发表的提问：
公司筹建期，组织员工外出培训，发生培训费，餐费，住宿费，记入长期待摊费用中，会计分录如何写
您好，借；长期待摊费用-开办费-职工教育经费，长期待摊费用-开办费-福利费，贷：现金或者银行存款等科目。
231楼
2023-05-24 17:32:56
全部回复
茜茜：回复王雁鸣老师 发生的住宿费跟餐费不是应该记入差旅费吗
2023-05-24 18:04:09
茜茜：回复王雁鸣老师 培训费记入长期待摊费用—开办费—职工教育经费与记入长期待摊费用—开办费—培训费有什么区别
2023-05-24 18:32:26
王雁鸣老师：回复茜茜您好，不好意思，我看错了，餐费，住宿费，是应该记入差旅费的，借；长期待摊费用-开办费-职工教育经费，长期待摊费用-开办费-差旅费，贷：现金或者银行存款等科目。
2023-05-24 18:50:41
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ Y招财猫 发表的提问：
员工出差预借5000差旅费，返回后火车票1233，住宿及其他费用合计2067，请问如何做账？
你们是一般纳税人吗？
232楼
2023-05-24 17:44:59
全部回复
Y招财猫：回复家权老师 是的 ，是一般纳税人，出差原由：设备安装调试
2023-05-24 17:57:31
家权老师：回复Y招财猫借：管理费用-差旅费 3300-1233/1.09*0.09       应交税费-增值税-进项 1233/1.09*0.09 贷：其他应收款3300
2023-05-24 18:17:28
Y招财猫：回复家权老师 谢谢老师，那员工退回的差旅费请问如何处理？
2023-05-24 18:41:24
家权老师：回复Y招财猫借：库存现金 贷：其他应收款
2023-05-24 18:53:01
梁老师
职称：注册会计师,税务师,审计师,通过司法考试
5.00
解题: 0.16w
引用 @ 似曾相识 发表的提问：
老板出差回来的住宿费，对方开的普票，求分录？
借：管理费用-差旅费 贷：银行存款
233楼
2023-05-29 16:49:34
全部回复
似曾相识：回复梁老师 不需要写应交税费吗？直接借管理费用――差旅费185，贷：银行存款185
2023-05-29 17:12:28
梁老师：回复似曾相识普票，不能抵扣进项税额，跟应交税费没关系
2023-05-29 17:31:09
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 吴小懒 发表的提问：
公司内部员工出差开的住宿费的专用发票可以抵扣吗！？
一般纳税人 公司内部员工出差开的住宿费的专用发票可以抵扣
234楼
2023-05-29 17:12:56
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 羚月 发表的提问：
员工出差的餐费，计入什么科目。没有住宿费发票同时报销，餐费发票可以算差旅费吗？
您好 员工出差的餐费计入管理费用——差旅费
235楼
2023-05-29 17:20:10
全部回复
羚月：回复bamboo老师 老师还有一个问题
2023-05-29 17:31:59
羚月：回复bamboo老师 2018年12月，代理记账给我公司暂估材料800万入账，并且将暂估的材料领用在项目上结转了成本。但是并没有发票。现在在汇算清缴，需要我公司提供材料800万的发票。请问老师，汽油票，可以算作材料，来冲销之前的暂估吗
2023-05-29 17:55:19
bamboo老师：回复羚月您公司是做什么业务的 汽油票是材料么
2023-05-29 18:13:37
羚月：回复bamboo老师 我们公司是施工企业。汽油是挖掘机，推土机，工地用车使用的。
2023-05-29 18:24:29
bamboo老师：回复羚月那汽油费可以计入成本 但是也不会需要800万的汽油吧
2023-05-29 18:44:25
羚月：回复bamboo老师 没有800万的汽油。主要是18年有暂估材料800万，入的材料这个科目，后来又结转到成本了。代理记账这么做是为了暂时少交企业所得税。现在要求我们找800万的材料票。我没有这么多。现在有1万的汽油，不知道能不能冲18年的材料暂估
2023-05-29 18:54:42
bamboo老师：回复羚月如果您单位能用到 可以冲的 不过这八百万跟一万 差距有点大啊
2023-05-29 19:12:40
羚月：回复bamboo老师 暂估的材料800万分录这么写的。借：材料。待：应付账款——暂估。借：工程施工，贷：材料。借：主营业务成本，贷：工程施工。
2023-05-29 19:25:51
羚月：回复bamboo老师 平时汽油是不是计：工程施工——机械使用费？
2023-05-29 19:46:01
羚月：回复bamboo老师 如果我现在冲暂估材料，会不会有问题
2023-05-29 20:10:01
bamboo老师：回复羚月分录这么写没问题的 都四个多月了 您们单位也不想办法弄成本发票回来的么 这所得税额可真不少
2023-05-29 20:33:32
羚月：回复bamboo老师 恩，所得税在汇算清缴时补交，应该就可以了吧。
2023-05-29 20:56:21
bamboo老师：回复羚月所得税汇算清缴时调增 补交所得税 可以的
2023-05-29 21:25:44
羚月：回复bamboo老师 那以后汽油，我公司账目记在材料里，还是记在工程施工——机械使用费里呢
2023-05-29 21:37:49
bamboo老师：回复羚月以后的话 记材料里面 然后领用计入工程施工——机械使用费
2023-05-29 22:01:24
羚月：回复bamboo老师 明白了，谢谢老师。有时候专门找您，但是回答的缺不是您，所以碰到您回答多问了几个问题。非常感谢老师
2023-05-29 22:22:58
bamboo老师：回复羚月有事可能没在 没事的 有问题您继续问
2023-05-29 22:34:15
羚月：回复bamboo老师 除了汽油，工程款发票，分包费发票，可以冲18年的材料暂估吗
2023-05-29 22:51:35
bamboo老师：回复羚月分包费发票开的什么内容
2023-05-29 23:11:08
羚月：回复bamboo老师 老师，我的问答次数要用完了。我去“找老师”那里找您继续问您。您留意一下我的提问。有时候会分配到其他老师那里
2023-05-29 23:23:20
bamboo老师：回复羚月嗯嗯 这会已经看见回答了
2023-05-29 23:39:15
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 诚心的网络 发表的提问：
给公司员工报销住宿费，怎么做分录
你好，如果是出差的 借 管理费用-差旅费 贷 银行存款
236楼
2023-05-29 17:35:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 张 发表的提问：
公司员工外出培训所产生的车费、住宿费和餐费应计入职工教育经费还是差旅费？
您好！计入职工教育经费-车费/住宿费
237楼
2023-05-30 16:24:07
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 李文良 发表的提问：
公司员工出差，住宿费开的增值税专用发票能抵扣吗？
这个可以抵扣的了。。。。
238楼
2023-05-30 16:39:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小玲 发表的提问：
企业的员工出差取得的住宿费专用发票，可以抵扣吗
你好，如果是一般纳税人单位，企业的员工出差取得的住宿费专用发票，进项税额是可以抵扣的。
239楼
2023-05-30 17:01:32
全部回复
小玲：回复邹老师 税务师课件中有一条，不得抵扣的进项:购进的餐饮服务，居民日常服务和娱乐服务不得抵扣，这个住宿发票不含在里面吗
2023-05-30 17:16:43
邹老师：回复小玲你好，员工出差取得的住宿费专用发票，不属于你提到的 情形 
2023-05-30 17:32:23
小玲：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-05-30 18:00:35
邹老师：回复小玲不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2023-05-30 18:15:49
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 阳光总在风雨后???? 发表的提问：
员工出差开具的住宿专票可以抵扣吗
可以抵扣，出差的专票是可以抵扣
240楼
2023-05-30 17:19:19
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料