我心飞翔：回复徐阿富老师 1月份对所得税怎么走，需要在1季度按营业外收入额交所得税。

徐阿富老师：回复我心飞翔你好，计入利润里一起计算所得税

Rita：回复maize老师 税务上需要做什么处理呢

maize老师：回复Rita你认证之后填写附表2 进项税额转出，中简易计税下面

小柠檬：回复答疑-李老师 我感觉不对，这是退的留抵，而不是我们没有交税。还收增值税申报表怎么填写

答疑-李老师：回复小柠檬你月底所有的增值税科目都需要转入应交税费-未交增值税科目，若是您没有结转，那么贷方的科目，为现在你的帐表里面，留抵科目！ 增值税申报表，你可以截个图给我吗？

小柠檬：回复答疑-李老师 我是这么理解的，应该应该通过借:应收留抵退税款贷:应交税费-应交增值税(留抵退税)收到时借:银行存款贷:应收留抵退税款。这样才能反应这个过程。

答疑-李老师：回复小柠檬可以这么操作的！祝您生活愉快

价值观：回复朴老师 不是可以进项转出吗

朴老师：回复价值观可以，那你要想退税就按照我说的操作哦

价值观：回复朴老师 进项转出后的金额还可以选择退税吗

朴老师：回复价值观你勾选的抵扣勾选的不可以的

懂得感恩的咖啡豆：回复朴老师 因为是2020年8月发生的，现在要补交相关税款怎么核算，涉及缴纳那些税费。

朴老师：回复懂得感恩的咖啡豆同学你好 一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理        累计折旧        贷：固定资产 二、 发生清理费用时 借：固定资产清理        贷：银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借：银行存款等相关科目        贷：固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理        贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出        贷：固定资产清理

雪儿：回复徐阿富老师 就是税会核算不一致的，先开发票业务后期展开

徐阿富老师：回复雪儿你好，这个你只能把开发票当做业务完成这样来处理的，不然不允许的，虚开嫌疑。

咕噜咕噜：回复meizi老师 没有达到起征点

meizi老师：回复咕噜咕噜你好 你是小规模的话 那你做 借应交税费-应交增值税贷营业外收入 附加税不需要计提

咕噜咕噜：回复meizi老师 小规模按月计提增值税，和附加税。

meizi老师：回复咕噜咕噜你好 你是月报吗？ 附加税你计提拉 没超过标准附加税不需要计提的