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报税是出纳还是会计分录
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 翩翩公子 发表的提问：
从5月初开始做账，这个汇入的0.79我怎么记，那个地税钱又怎么记，地税是应交土地税吗
0.79是什么 地税交的是什么税费。
241楼
2023-05-29 17:47:58
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翩翩公子：回复方老师 上面就写的地税税费，0.79我也不知道，我是五月中旬才来的，之前都不做内账，我来才开始的
2023-05-29 18:14:07
方老师：回复翩翩公子可以做营业外收入或先挂往来款。 地税你看下回单或申报系统是什么税，然后再记账。
2023-05-29 18:37:14
翩翩公子：回复方老师 往来款就是应付应收咯
2023-05-29 18:57:31
方老师：回复翩翩公子其他应收款或其他应付款。
2023-05-29 19:08:13
翩翩公子：回复方老师 哦哦哦，这个不需要像管理费用那样过渡吧
2023-05-29 19:23:42
方老师：回复翩翩公子不需要。 税金的话你要先核对下明细 再做借应交税费-明细 贷银行存款
2023-05-29 19:45:17
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 娃娃 发表的提问：
国税是季报，地税是月报，本月产生增值税1000，税控盘抵扣税金820，地税申报附加税怎么填啊
你好，按进销差哦额来交纳附加税
242楼
2023-05-30 17:05:46
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 生动的泥猴桃 发表的提问：
请问《会计法》关于报税应会计办，还是应出纳办？
同学你好 是会计报税
243楼
2023-05-30 17:12:05
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ D. 发表的提问：
你好，本公司出纳因为需求5月份初发了全部员工的4月份工资11000元，月底还发了部分员工的5月份的工资3900元，这个怎么会计分录，个税怎么申报？
你好，先计提，在发放 计提 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 支付 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 申报个税，在自然人税收管理系统，先把员工信息维护进去，然后下载申报模板，填写应收收入，导入申报
244楼
2023-05-30 17:23:10
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D.：回复冉老师 五月份发放的两个月的工资都申报吗？11000+3900=14900.
2023-05-30 17:42:30
D.：回复冉老师 现在的问题是五月份发放了4月份的全部员工的工资一共11000元，而且发放了部分员工的工资3900元，这个工资在个税申报系统中该怎么申报才对？申报的工资应该是四月份的工资11000元还是五月份实际发放的11000+3900=14900元？
2023-05-30 17:59:34
冉老师：回复D.是的，5月份虽然发放两次工资，但是合在一起申报，申报的是实际发放的11000%2B3900
2023-05-30 18:15:48
D.：回复冉老师 再问一下，五月初本公司员工阵大平拿了4000元工资，这是他4月份工资，五月底因为需求提前发给他了五月份的工资3900元，那么个税扣款系统填写他的工资信息应该合起来两个月工资7900元对吧？
2023-05-30 18:37:16
冉老师：回复D.你好，是的，个税按照当月实际发放的工资，4000%2B3900
2023-05-30 18:49:28
D.：回复冉老师 好的，谢谢指导
2023-05-30 19:03:15
冉老师：回复D.不客气，祝你工作顺利
2023-05-30 19:20:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
我现在是出纳 会计是外聘做账的 一般纳税申请、抄税、社会保险网上申报这些事情是出纳做还是会计做 ？
这些事情一般都是由会计完成
245楼
2023-05-30 17:47:59
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 小妮子 发表的提问：
公司采购拿着各种发票报销，是有会计分类写上报销单给出纳报销，还是出纳报销写上报销单再给会计自己分类，如果后者的话，报销单不是还要重新分类装订
其实你问的问题是个财务管理制度。每个公司的情况也不一样。 大部分的企业是会计先审核手续。出纳付款后，再给会计记账
246楼
2023-05-31 16:42:46
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 2333333 发表的提问：
一般的商贸公司如果开了发票就该记营业收入是不？国税需要报税，地税是不根据那个收入报其他税项目申报，是不这样
你好！根据交纳的增值税计算附加税
247楼
2023-05-31 17:05:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 自知 发表的提问：
老师，我们上个月我们有笔收入，给人开的票是增值税定额票，这个月我要申报地税，也就是企业所得税，我不知道这笔收入要不要写呢？我们的地税是月报，国税是季报，也就是说这月我报地税，到下个月我才能申报国税，我不知道会不会冲突？
你好，需要写的
248楼
2023-05-31 17:18:28
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自知：回复邹老师 那老师我们的地税是月报，国税是季报，也就是说这月我报地税，到下个月我才能申报国税，会不会冲突呢？
2023-05-31 17:46:45
邹老师：回复自知你好，地税季度前两个月你可以0申报，等国税收入，增值税确定了，在申报地税 的附加税等税种
2023-05-31 18:12:26
自知：回复邹老师 老师，但是我还写到免税收入里了，因为那笔钱交的是国税，没有地税，可以这样吗？
2023-05-31 18:35:33
邹老师：回复自知这个不可以填写在免税收入的
2023-05-31 18:45:36
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 涂茂华 发表的提问：
老师，麻烦问一下，刚成立一年的公司可以注销吗？还有注销时间有没有要求，比如说8月份可以注销吗？因为所得税是季度申报的
你好，只要您及时缴纳税款就是可以的
249楼
2023-05-31 17:44:59
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涂茂华：回复龙枫老师 那第三季度的所得税没有申报，如果要交税的话，这部分怎么操作呢
2023-05-31 18:11:06
龙枫老师：回复涂茂华到大厅申报就行的
2023-05-31 18:24:57
涂茂华：回复龙枫老师 哦哦，没去大厅申报过，公司注销的话还需要注意着什么
2023-05-31 18:38:00
龙枫老师：回复涂茂华这个注意及时上缴金税盘还有发票就可以的
2023-05-31 18:50:08
涂茂华：回复龙枫老师 我们这个公司啊 去年8月份成立的，但是一直没有抵扣票 所以就一直没有开票，货款是有收到的，但是一直做得预收账款，其实到现在所有的货款加起来也就50万左右，因为账上没有资金可以支付，那进项发票都做成现金支付的这样有问题吗
2023-05-31 19:14:58
龙枫老师：回复涂茂华你好，没事的呢啊学员
2023-05-31 19:42:05
涂茂华：回复龙枫老师 真的吗？这样的话太好了
2023-05-31 20:06:13
龙枫老师：回复涂茂华对的，一般小企业没事的呢
2023-05-31 20:24:09
涂茂华：回复龙枫老师 哦哦，那税务和工商要去公司现场检查吗
2023-05-31 20:41:32
龙枫老师：回复涂茂华你好，也是不会的呢啊
2023-05-31 21:06:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 忧伤的小蚂蚁 发表的提问：
季报在国税申报了企业所得税，地税是不是就不用申报了？
你好，是的，只需要在核定的机关申报就可以了
250楼
2023-06-05 16:13:07
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忧伤的小蚂蚁：回复邹老师 那资产负债表和利润表还是要报的？
2023-06-05 16:39:47
邹老师：回复忧伤的小蚂蚁你好，需要分别报送财务报表的
2023-06-05 16:50:04
忧伤的小蚂蚁：回复邹老师 @邹老师:那现金流量表呢，我们公司没有提取备用金，只有收取的水费然后就存入银行，这样的话需要填现金流量表吗
2023-06-05 17:09:18
邹老师：回复忧伤的小蚂蚁你好，现金或等价物有变动就需要填写的
2023-06-05 17:25:52
忧伤的小蚂蚁：回复邹老师 @邹老师:那我收入了现金后存入银行了也要填写？
2023-06-05 17:53:40
邹老师：回复忧伤的小蚂蚁你好，现金存入银行是不影响流量变动的
2023-06-05 18:03:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 庐州月下＆VE 发表的提问：
免税收入如何做会计分录 还有纳税申报怎么报
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 把收入填写在免税收入栏次
251楼
2023-06-05 16:26:52
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庐州月下＆VE：回复邹老师 @邹老师:那免税收入不是不能体现了吗
2023-06-05 16:47:44
邹老师：回复庐州月下＆VE你好，是本来这个收入免税，还是符合小规模的免税条件而减免的税款
2023-06-05 17:17:37
庐州月下＆VE：回复邹老师 @邹老师:不是的 我们是符合技术服务免税条款 然后在当时确认收入的同时申报了增值税。现在免税备案手续都已经完成 想要把这一部分税款转出
2023-06-05 17:35:48
邹老师：回复庐州月下＆VE借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后去税局申请退税，退回税款做分录 借；银行存款 贷；应交税费
2023-06-05 17:49:36
庐州月下＆VE：回复邹老师 @邹老师:那申报纳税还需要处理吗？
2023-06-05 18:16:56
邹老师：回复庐州月下＆VE你好，需要按规定申报的
2023-06-05 18:35:48
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 木木 发表的提问：
国税地税是共用一个电子税务局账号密码吗
这个密码是不同的，当然也可以设为同一个账号密码
252楼
2023-06-05 16:54:53
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dizzy老师
职称：注册会计师专业阶段
4.99
解题: 0.19w
引用 @ Cling 发表的提问：
请个人所得税申报是出纳做还是会计做？
是由会计申报的，因为工资的账也是你做的，申报的个税要和账上一致
253楼
2023-06-05 17:14:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 阔达的耳机 发表的提问：
现在优惠政策还是国税季度9万免增值税吗？那地税的城建 教育及地教怎么免啊 因为地税是按月申报的
你好，根据国税增值税的减免而减免 月度收入低于10万，季度低于30万，免征教育费附加，地方教育费附加
254楼
2023-06-05 17:35:59
全部回复
阔达的耳机：回复邹老师 城建也减免吗？那我需要计提吗？如果计提了 减免是该计入哪个科目啊？
2023-06-05 18:03:32
邹老师：回复阔达的耳机你好，第二个条件城建税不减免的，减免就不用计提了
2023-06-05 18:20:21
阔达的耳机：回复邹老师 印花税减免吗？
2023-06-05 18:41:20
邹老师：回复阔达的耳机你好，印花税不免的
2023-06-05 19:05:24
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 九剑 发表的提问：
一般纳税人所得税是季度预交还是月度？
您好，所得税是季度预交，年度汇算清缴的
255楼
2023-06-06 16:46:14
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