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会计交多了税会怎样处理
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ★、End ゝ 发表的提问：
筹建期的企业卖出去的宣传样品怎么做会计处理？
销售就是筹建期结束 了 开票确认收入就可以
16楼
2022-12-20 02:25:57
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 勤劳的小鸭子 发表的提问：
企业多交的增值税退回后怎么处理会计
你好 借 银行存款 贷 应交税费-未交增值税
17楼
2022-12-20 03:48:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 星下灯 发表的提问：
支付样品费时写错公司名称，因此钱退回来了，然后又打钱了，三笔往来账如何做会计处理
借；预付账款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；预付账款 借；预付账款 贷；银行存款
18楼
2022-12-20 04:57:22
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 勤劳的苗条 发表的提问：
去年的税款多交了，退不了，会计如何做账务处理呢？
你好 不用做账务处理
19楼
2022-12-20 05:58:41
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勤劳的苗条：回复吴月柳 好的，知道了，谢谢老师
2022-12-20 06:18:36
吴月柳：回复勤劳的苗条不客气
2022-12-20 06:45:55
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ kjxtcf 发表的提问：
老师，上月计提工会经费提多了，本月也交了，税局退回了，账怎么处理呢
借，银行存款 贷，应付职工薪酬 借，应付职工薪酬 贷，管理费用
20楼
2022-12-20 06:56:39
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kjxtcf：回复陈诗晗老师 可我这月交时，借：其他应付款，贷：银行存款
2022-12-20 07:25:34
陈诗晗老师：回复kjxtcfNa你把那个应付职工薪酬转其他应付款就行了。
2022-12-20 07:53:35
kjxtcf：回复陈诗晗老师 老师，12月份把这个月的工会经费计提了，这个月退回来了，这个月还用计提吗
2022-12-20 08:07:03
kjxtcf：回复陈诗晗老师 现在退回，可以直接做，借：银行存款   贷：其他应付款   这个月不计提  ，下个月直接申报   ，借：其他应付款   贷：银行存款，这样可以吗
2022-12-20 08:34:59
陈诗晗老师：回复kjxtcf也可以的，如果说金额不大，可以这样处理。
2022-12-20 09:04:59
kjxtcf：回复陈诗晗老师 好的，谢谢
2022-12-20 09:28:53
陈诗晗老师：回复kjxtcf不客气，祝你工作愉快。
2022-12-20 09:41:23
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 空杯 发表的提问：
建筑公司，每天买很多菜，都没有发票，请问这个怎样处理？怎样处理会使企业所得税少交呢
这个的话，购买的东西，500元以下的，让人开收据，有姓名和身份证号，是可以，税前扣除的
21楼
2023-01-02 14:52:29
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空杯：回复许老师 直接做福利费吗老师？还是做其他科目呢？
2023-01-02 15:12:06
许老师：回复空杯这个的话，直接 借：工程施工-合同成本 贷：银行存款 就可以了
2023-01-02 15:29:48
空杯：回复许老师 如果说金额超过500呢？一样处理吗老师
2023-01-02 15:58:32
许老师：回复空杯是一样处理的。不过，这个不能税前扣除哦
2023-01-02 16:14:38
空杯：回复许老师 您的意思是，超过500不能税前扣除，不超过500可以税前扣除嘛？求完整的答案老师‍
2023-01-02 16:35:59
许老师：回复空杯嗯嗯，是这个意思的呀。所以，一个人开的收据，最好别超过500元的。 这样，都能扣除
2023-01-02 16:46:54
空杯：回复许老师 好嘞，谢谢老师
2023-01-02 17:05:19
许老师：回复空杯不客气。如果对回答满意，请五星好评
2023-01-02 17:18:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 2333333 发表的提问：
单位的个人物业管理费多年了收不回来，会计怎样帐务处理？
同学 你好 请问开了发票么
22楼
2023-01-02 15:06:35
全部回复
2333333：回复bamboo老师 没有开发票 财务没有挂应收账款
2023-01-02 15:35:32
bamboo老师：回复2333333如果没有挂账的话 不需要处理啊
2023-01-02 16:02:16
2333333：回复bamboo老师 暖气费挂帐了，物业费没挂，暖气费是代收代付
2023-01-02 16:24:25
bamboo老师：回复2333333挂账的时候分录是怎么写的 可以写一下么
2023-01-02 16:46:01
2333333：回复bamboo老师 借：其他应收款10万贷：银行存款，这是我们付款时的分录，收回时：借：银行，贷：其他应收帐款
2023-01-02 17:08:29
bamboo老师：回复2333333那你现在是没有收到么
2023-01-02 17:21:04
2333333：回复bamboo老师 收到一半，还差5万
2023-01-02 17:50:23
bamboo老师：回复2333333以后收不到了么 借：营业外支出 贷：其他应收款
2023-01-02 18:11:18
2333333：回复bamboo老师 不进坏账吗？
2023-01-02 18:40:40
bamboo老师：回复2333333进坏账最后也是计入营业外支出
2023-01-02 18:52:39
2333333：回复bamboo老师 分公司领导有权利批准进坏账吗？还是要总部领导批准？
2023-01-02 19:13:04
bamboo老师：回复2333333这个应该根据公司的财务制度
2023-01-02 19:27:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Jenny 发表的提问：
你好，汇算清缴交的所得税会计分录怎样处理？
你好 借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
23楼
2023-01-02 15:32:59
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Jenny：回复邹老师 在快账里没有以前年度损益调整
2023-01-02 15:50:13
Jenny：回复邹老师 小企业会计准则
2023-01-02 16:01:54
邹老师：回复Jenny你好，那就这样做分录 借；利润分配——未分配利润 ，贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款
2023-01-02 16:22:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 李婷 发表的提问：
所得税汇算清缴由于没有正确按优惠税率计算导致多交了税款，款已扣，账务该如何处理如何处理多交的所得税，会计分录怎么做。
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
24楼
2023-01-28 21:26:38
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 雪夜的星 发表的提问：
老师好：前任会计年初，附加税及印花税有借方余额，怎么处理，多交了
多交了可以申请退税
25楼
2023-01-28 21:31:59
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雪夜的星：回复紫藤老师 都是几分，或几元，本公司去年三月前是小规模纳税人，三月后变成一般纳税人，税率不一样，说没法退
2023-01-28 21:58:20
紫藤老师：回复雪夜的星那你就挂账，以后发生了再冲掉
2023-01-28 22:27:30
雪夜的星：回复紫藤老师 税务不容许冲
2023-01-28 22:49:41
雪夜的星：回复紫藤老师 所以比较麻烦
2023-01-28 23:00:41
紫藤老师：回复雪夜的星那你就挂账，以后发生了再冲掉
2023-01-28 23:15:57
雪夜的星：回复紫藤老师 好的，谢谢
2023-01-28 23:35:27
紫藤老师：回复雪夜的星不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-01-28 23:51:28
潘潘老师
职称：管理会计师 财税师
4.96
解题: 0.39w
引用 @ 菲菲 发表的提问：
你好，会计们交接工作，新会计发现离职会计记账错，报税错很多报表，新会计应该怎么处理？还能交吗
你好！ 1.如果前任会计做错账，再交接时候要注明这些事项也意味着后期工作的跟进！也要让老板知道前期的情况，交接清楚未了事项 2.如果你是交接人务必反应到你的领导！ 3.如果你觉得这些问题带来风险可以不接的 4.如果接了就应该梳理前期的账！继续工作开展 老师的建议供参考！
26楼
2023-01-28 21:47:58
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菲菲：回复潘潘老师 好的。可以让她在交接书说明不？
2023-01-28 22:29:57
菲菲：回复潘潘老师 不然，怎么办才好啊？
2023-01-28 22:47:04
潘潘老师：回复菲菲要交接清单和说明情况说明情况，签字
2023-01-28 22:57:09
潘潘老师：回复菲菲反正把交事事项说明清楚就可以！
2023-01-28 23:23:08
菲菲：回复潘潘老师 老师有范文吗？
2023-01-28 23:51:51
潘潘老师：回复菲菲没有具体的交接魔板，你可以网上查一下！然后根据自己修改！没有格式化要求，写清楚就可以！
2023-01-29 00:14:25
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ shmilyxin030701 发表的提问：
上任会计年底计提了我们在外地房产的税费，但这些税费今年不一定会交，我还怎样处理，放到年底处理还是冲回去？
同学你好！这个不用处理的   税费转入本年利润   就可以了 以后实际不用交的话    再冲回的
27楼
2023-01-29 21:13:12
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 棒棒糖 发表的提问：
一般纳税人应交增值税的会计分录是怎样处理的
结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借：应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账； 2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款
28楼
2023-01-29 21:20:09
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 兔子先森 发表的提问：
国税代开发票，金额写错了多交了107.24的税，后去国税局改正。怎么处理，会计分录？
你好！你已经去税局改正了吗
29楼
2023-01-29 21:44:59
全部回复
兔子先森：回复宋生老师 改过了
2023-01-29 22:05:14
宋生老师：回复兔子先森你好！你之前开发票的分录有没有写？
2023-01-29 22:32:18
兔子先森：回复宋生老师 没有写
2023-01-29 23:00:31
兔子先森：回复宋生老师 做的预收账款
2023-01-29 23:23:14
宋生老师：回复兔子先森你好!那你先借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交XX税。 然后借预付账款-税金 应交税费-应交XX税 贷银行存款。
2023-01-29 23:36:59
兔子先森：回复宋生老师 那如果我下个季度要缴纳2000税款，抵减的分录怎么做呢
2023-01-29 23:50:38
兔子先森：回复宋生老师 借 应交税费ー应交增值税(销项税额）2000 贷 预付账款–税款 107 银行存款 1893对不对呢，如我下个月还是由国税代开，这个钱怎么处理
2023-01-30 00:02:49
宋生老师：回复兔子先森您好！如果还是代开，你就要跟税局说你有抵减的，看他是让你抵减还是退税了。
2023-01-30 00:15:07
兔子先森：回复宋生老师 如果是税控盘开的普票呢，在增值税申报时填到那行可以抵减，从而使国税少扣钱
2023-01-30 00:37:08
宋生老师：回复兔子先森您好！一般你如果在税局有处理过，他会自动抵减的。在本期应纳税额减征额。
2023-01-30 00:50:01
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
多交了几十块钱的增值税（一般纳税人），领导说这几十块不要 了，就是说不去退税了，就当多给税局 了，请问怎么做会计处理呢？会计分录呢？
你好，可以转营业外支出科目
30楼
2023-01-30 21:16:36
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