追逐我的明天。：回复maize老师 老师 就是所得税汇算的时候还得吧以前多交的进行会计处理之类的。之前的利润表不改的话，就感觉所得税率好高，这个看起异常的话没有影响吗

maize老师：回复追逐我的明天。这个是提交退抵税申请吗，没有不做处理，这个之前利润表所得税费用不影响你申报这个所得税，只是计提，多计提后面冲掉就可以

凝聚力量：回复meizi老师 " 意思你们就是受托加工 。你们提供辅料和人员加工； 对方客户提供主材是吗。"对

meizi老师：回复凝聚力量 你好     1.当企业收到受托加工物资时: 可以不作会计处理,但对收到的受托加工物资,应当在备查簿中进行登记. 2.实际加工时: 借:生产成本 贷:制造费用 等 3.完工入库时: 借:库存商品--受托加工完工商品 贷:生产成本 4.交付完工物资时: 借:应收帐款 等 贷:主营业务收入 等 贷:应交税金--应交增值税(销项税额) 同时,结转库存商品: 借:主营业务成本 等 贷:库存商品--受托加工完工商品 另外:在备查簿上登记交还的受托加工物资.

随便陈情：回复曹老师~ 那如果自己想多交，要怎么处理才可以？

曹老师~：回复随便陈情你好，这个不符合规定，没法做会计分录的。

淡涵：回复张艳老师 老师，我们是小规模纳税人，全额抵减，是可以用280抵扣季度的增值税吗？

张艳老师：回复淡涵是可以的 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。

淡涵：回复张艳老师 借应交税费应交增值税280，贷管理费用280？

张艳老师：回复淡涵是的，分录是正确的。

淡涵：回复张艳老师 贷营业外收入或管理费用都可以吗？这有什么区别吗？是不是贷管理费用的话，不用计入所得税

张艳老师：回复淡涵都是可以的，没有本质区别，都是影响损益的。建议冲减管理费用。

永不言弃&木林森：回复朴老师 纳税申报表怎么写？

朴老师：回复永不言弃&木林森汇算清缴的那里调整既可以了

刘：回复答疑何老师 已经退到我们公司账号了

答疑何老师：回复刘那就红冲了吧，直接红冲了

哈哈：回复郭老师 是的 商场免单活动，消费达到多少就返现金4%，返现超出800的收了客户的个税，进行个税申报，是否合理？没达到800元的就没有扣税，请问对于免单活动发放现金要怎样会计处理？

郭老师：回复哈哈可以的 按偶然所得 借销售费用，贷银存，应交税费

哈哈：回复郭老师 没代收税款的可以直接做账吗

郭老师：回复哈哈你好，可以做的，借销售费用贷银存