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会计交多了税会怎样处理
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 会计 发表的提问：
公司的车卖给个人，没有任何单据，卖了20万，会计上需要怎么处理，要交多少增值税
是一般纳税人还是小规模纳税人，才有算企业的增值税数据
106楼
2023-03-08 20:38:59
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会计：回复江老师 小规模
2023-03-08 21:07:24
江老师：回复会计增值税：200000/1.03*3%=5825.24元
2023-03-08 21:17:31
会计：回复江老师 现在不是减按2%征收吗
2023-03-08 21:38:01
江老师：回复会计还没有执行
2023-03-08 21:51:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 郭郭 发表的提问：
隔壁单位用了单位的电，这样会计上怎么处理
您好！这个一般税务局是要求你们开发票给对方，相当于卖给对方。
107楼
2023-03-13 19:54:52
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郭郭：回复宋生老师 可是这不在营业执照范围内的事项，是不是不能开发票
2023-03-13 20:18:22
宋生老师：回复郭郭您好！一般税局会允许的。
2023-03-13 20:43:42
郭郭：回复宋生老师 那我开内容就写电费可以吗？
2023-03-13 21:09:39
宋生老师：回复郭郭你好！可以的。就写电费。
2023-03-13 21:37:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
我们公司是建材市场的管理公司，建材市场搞活动收取参与活动的商户每户2000元，共计收取4万元，请问如何会计处理？要交税金吗？
你好，借；银行存款等科目，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 是需要缴纳相关税款的
108楼
2023-03-13 20:19:34
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 传统的发夹 发表的提问：
企业之间利息收入怎样做会计处理？我们是一般纳税人，税率是多少？
企业之间利息收入计入财务费用，一般纳税人，税率6%
109楼
2023-03-13 20:29:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
收到国税退回多交增值税的会计分录如何处理？
借：银行存款贷：应交税费
110楼
2023-03-14 19:30:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
进项票失控被税所要求补交那税金及滞留金，已从银行扣款了，应该怎样处理会计分录
借；应交税费——未交增值税 营业外支出 贷；银行存款
111楼
2023-03-14 19:49:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ w我的小象腿 发表的提问：
计提折旧怎样作会计处理
借；管理费用等科目 贷；累计折旧
112楼
2023-03-14 20:08:57
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问答小助手
职称：中级会计师,注册会计师,初级会计师
4.89
解题: 0.17w
引用 @ 奉旨学习 发表的提问：
老师，我不理解，这样的会计处理还能反映交易事实吗？这是政府会计
请清晰描述问题（财会类），并关闭当前问题，然后重新发起提问，老师看到问题后觉得擅长解答才会接手解答，谢谢合作！
113楼
2023-03-14 20:23:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陆 发表的提问：
我前面有利润80万的已交所得税了，后面还有利润，怎么处理。 会计处理
这个是不是小型微利企业，这个缓缴了，二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 　　上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 　　从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下： 　　季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 　　全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 　　年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
114楼
2023-03-15 19:21:08
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陆：回复maize老师 老师 一般纳税人的
2023-03-15 19:51:33
maize老师：回复陆一般纳税人也可以享受，这个不看小规模还是一般纳税人，你看是不是满足小型微利优惠，满足这个就享受，不满足就按实际利润额*25%-之前季度预缴税款，这个是新的所得税，计提做借所得税费用贷应交税费，借应交税费 贷银行
2023-03-15 20:18:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小哲 发表的提问：
如果公司因为增值税交了很多会怎么样 老板会怎么说
你好！这个在税务上没问题，但是老板会怎么说这个难讲了。
115楼
2023-03-15 19:37:26
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小哲：回复宋生老师 不是申报多了 申报少了 但是进项发票特少。 交太多增值税了
2023-03-15 19:55:13
宋生老师：回复小哲你好！已经发生了的，没办法了，以后的，先给老板说，让老板帮忙去找进项
2023-03-15 20:12:29
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ lily 发表的提问：
请问老师 去年多暂估的费用 今年所得税汇算清缴调增了 账务上还要做处理吗？如果不处理会不会多交税呢?
汇算清缴调增 按调增后的纳税 就可以啦
116楼
2023-03-15 20:04:06
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lily：回复许老师 老师 我们暂估的那块费用 抵减了今年的利润 也要交所得税 汇算清缴也交所得税 会不会交重复了
2023-03-15 20:25:14
lily：回复许老师 暂估冲红的费用增加了利润
2023-03-15 20:46:28
许老师：回复lily所以的话 不用再今年冲红呀 要冲红的话 也是冲去年的 这样的话 去年利润本身提高了 汇算清缴也不用调增了 更不会 涉及今年的业务了
2023-03-15 21:07:14
lily：回复许老师 老师我月初冲红了 暂估的费用 今年调增部分费用后 这个分录怎么做
2023-03-15 21:25:20
许老师：回复lily这样的话 你把当月冲红的分录 再调回去（等于没做） 然后呀 去调一下去年的账 冲一下费用的哦
2023-03-15 21:48:24
lily：回复许老师 老师这样财务报表和 12月的季报不就不一样了
2023-03-15 22:10:06
许老师：回复lily财报是可以调整的呀（而且调整后，还不用补税，因为你们实质上，已经交了） 或者不调去年的，也可以。但今年的，要冲掉（否则真要多交税了）
2023-03-15 22:25:28
lily：回复许老师 老师 您说的是汇算清缴的报表和季报可以不一样？如过调整今年的怎么做呢？
2023-03-15 22:39:16
许老师：回复lily不是呀 年报调整的话 季报最好也一并调整的 调整过了 只是去年不确认费用而已 和今年 没有关系呀 今年该做什么 正常做就行了 （当然，今年如果收到红冲业务的发票的话，可以做费用呀）
2023-03-15 23:04:22
lily：回复许老师 老师 调整季报的话 季报就要交税了 季报先不交税怎么做？
2023-03-15 23:32:34
许老师：回复lily这样的话 你就是去年年报/季报都别动 但是 今年红冲的，先反向冲回来哈 这样 到4,5月份，企业所得税汇算清缴时 再交这笔税的哦
2023-03-16 00:01:26
lily：回复许老师 老师 反冲了 这笔 今年的利润也增加了 要交税 汇算清缴也要交税，这样会不会交重复了呀
2023-03-16 00:14:45
许老师：回复lily不会的哦 今年的话 和这笔业务 已经没有关系了（先红冲，再反冲，不影响今年利润的哦） 多交的话 也就是去年没票时 多交了一次的
2023-03-16 00:41:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 原来 发表的提问：
旅游费怎样作会计处理
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
117楼
2023-03-15 20:20:59
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小雯子老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.32w
引用 @ 眼睛大的黄蜂 发表的提问：
一揽子交易实现合并，同一控制与非同一控制如何进行会计处理，如果期间收到股利又还怎样进行会计处理？
你好同控非同控收到股利都是 借应收股利贷投资收益 借银行存款贷应收股利
118楼
2023-03-20 19:24:29
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眼睛大的黄蜂：回复小雯子老师 一揽子交易实现合并，同一控制与非同一控制如何进行会计处理
2023-03-20 20:06:21
小雯子老师：回复眼睛大的黄蜂你好！具体可以看看这个内容！ https://wjrsbu.smartapps.cn/zhihu/article?id=88307400&isShared=1&_swebfr=1&_swebFromHost=vivobrowser&bdswankey=vivobrowser%3A%2F%2Fswan%2FoFx3nbdDN6GWF3Vb0Wh7EDBMBxRTTcfe%2Fzhihu%2Farticle%3Fid%3D88307400%26oauthType%3Dsearch%26searchParams%3D%257B%2522failUrl%2522%253A%2522https%253A%252F%252Fzhuanlan.zhihu.com%252Fp%252F88307400%2522%252C%2522logParams%2522%253A%2522pu%253D%2524pu%2526baiduid%253D%2524baiduid%2526tcreq4log%253D1%2526isAtom%253D1%2526cyc%253D1%2526clk_info%253D%257B%255C%2522tplname%255C%2522%253A%255C%2522wenda_abstract%255C%2522%252C%255C%2522srcid%255C%2522%253A%255C%252228420%255C%2522%252C%255C%2522ivkStatus%255C%2522%253A%255C%2522new_ivk_success%255C%2522%252C%255C%2522type%255C%2522%253A%255C%2522xcx%255C%2522%252C%255C%2522naType%255C%2522%253A%255C%2522%255C%2522%252C%255C%2522ivkSource%255C%2522%253A%255C%2522h5_schema%255C%2522%252C%255C%2522jumpType%255C%2522%253A%255C%2522xcx%255C%2522%252C%255C%2522jumpId%255C%2522%253A110%252C%255C%2522xcx_path%255C%2522%253A%255C%2522%2525252Fzhihu%2525252Farticle%2525253Fid%2525253D88307400%255C%2522%252C%255C%2522xcx_id%255C%2522%253A%255C%2522oFx3nbdDN6GWF3Vb0Wh7EDBMBxRTTcfe%255C%2522%252C%255C%2522xcx_from%255C%2522%253A%255C%25221081008700000000%255C%2522%257D%2526lid%253D7410855663335408305%2526l%253D1%2526t%253Diphone%2526ref%253Dwww_iphone%2526from%253D1020761f%2526order%253D1%2526w%253D0_10_%25E4%25B8%2580%25E6%258F%25BD%25E5%25AD%2590%25E4%25BA%25A4%25E6%2598%2593%25E5%25AE%259E%25E7%258E%25B0%25E5%2590%2588%25E5%25B9%25B6%252C%25E5%2590%258C%25E4%25B8%2580%25E6%258E%25A7%25E5%2588%25B6%25E4%25B8%258E%25E9%259D%259E%25E5%2590%258C%25E4%25B8%2580%25E6%258E%25A7%25E5%2588%25B6%25E5%25A6%2582%25E4%25BD%2595%25E8%25BF%259B%25E8%25A1%258C%25E4%25BC%259A%25E8%25AE%25A1%25E5%25A4%2584%25E7%2590%2586%2526tj%253Dwenda_abstract_1_0_10_l%2526src%253Dhttps%2525253A%2525252F%2525252Fzhuanlan.zhihu.com%2525252Fp%2525252F88307400%2522%257D%26useTpl%3D1
2023-03-20 20:32:13
薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
企业年末利润总额30000，前个季度已交所得税40000，多交的所得税会退吗？不退的话是怎样处理的。
你好！ 不会退的，但是可以抵下年的所得税。 不退的话，我们应交税费——应交企业所得税科目期末余额在借方的，表示多交的所得税。
119楼
2023-03-20 19:49:21
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 南浔 发表的提问：
以前会计应交税费只计提没有缴纳，贷方余额趴着好多钱，怎么处理
你好！ 计提不用交的税，可以结转记入营业外收入科目
120楼
2023-03-20 20:02:24
全部回复
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