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代垫费用增值税会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 开心的花卷 发表的提问：
销售商品，收到银行承兑汇票，代垫运费会计分录应该怎么写
你好！借应收票据贷主营业务收入 应交税费 借其他应收款贷现金等
226楼
2023-05-22 17:46:46
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 颜菽 发表的提问：
请问老师，税务局代开增值税专票，会计如何写会计分录？
借 应收 贷收入 应交税费 借应交税费 贷银行
227楼
2023-05-22 18:15:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小雅 发表的提问：
公司替劳务人员开票，先替他把增值税附加税垫付了，之后从劳务费里扣，怎么写会计分录
你好 借其他应收款-税费贷银行存款 。 借管理费用-劳务费等 贷其他应收款-税费 银行存款
228楼
2023-05-23 16:42:04
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 落寞的汉堡 发表的提问：
企业给职工代垫了社会保险费 结转代垫款项分录的贷方是 其他应收款——社会保险费 那么之后收到了职工交来的社会保险费 分录该怎么做呢
支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬社保 (公司负担) 应付职工薪酬一公积金 (公负担) 其他应收款一社保 (个人负担) 其他应收款一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款 支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应收款一社保 (个人负担) 其他应收款一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税
229楼
2023-05-23 17:03:39
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maize老师：回复落寞的汉堡你交社保时候做借其他应收款 社保 贷 银行啊，你咋是贷其他应收款啊，那你银行也做贷方，你这个交社保不是没有借方啊
2023-05-23 17:37:54
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
本月银行代扣纳税申报的的增值税款，我做会计分录时是 借：应交税费-已交增值税 还是未交增值税？
未交增值税
230楼
2023-05-23 17:32:01
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克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 务实的海燕 发表的提问：
总公司代垫子公司费用和工资 分录
你好，借：其他应收---某某公司 贷：银行存款
231楼
2023-05-23 17:56:40
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 重要的发夹 发表的提问：
收到一张税务代开的增值税专用发票，应税名称是安装费，我这种囊个写会计分录啊
您好 请问单位安装了设备么
232楼
2023-05-23 18:17:58
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 萌萌 发表的提问：
代开准票，增值税和附加税会计分录怎么写
你好，是代开专票时，已经缴纳的增值税及附加的分录吗？
233楼
2023-05-24 17:53:15
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萌萌：回复小惑老师 是的
2023-05-24 18:17:14
小惑老师：回复萌萌借：应交税费-应交增值税 -附加税 贷：银行存款
2023-05-24 18:41:25
萌萌：回复小惑老师 可以不用计提，直接缴纳吗？ 借应交税费-增值税 /城市维护建设税/ 应交教育费附加 / 应交地方教育附加 贷： 银行存款
2023-05-24 19:06:21
萌萌：回复小惑老师 对不老鼠
2023-05-24 19:19:17
萌萌：回复小惑老师 写错了，对不对老师！
2023-05-24 19:41:04
小惑老师：回复萌萌借应交税费-增值税 /城市维护建设税/ 应交教育费附加 / 应交地方教育附加 贷： 银行存款 这个分录处理是正确的
2023-05-24 20:04:18
萌萌：回复小惑老师 我去年一直写的，借应交税费-增值税 / 借税金及附加 - 城市维护建设税/ 应交教育费附加 / 应交地方教育附加 贷： 银行存款 这样对不？
2023-05-24 20:27:03
小惑老师：回复萌萌借应交税费-增值税 / 借税金及附加 - 城市维护建设税/ 应交教育费附加 / 应交地方教育附加 贷： 银行存款、 这个不对的，缴纳不是计入税金及附加的
2023-05-24 20:54:53
萌萌：回复小惑老师 我去年就这么做的现在怎么办老师？
2023-05-24 21:10:44
小惑老师：回复萌萌以前的报表都已经申报了，就别修改了，今天按照正确的核算。你里面的税金及附加是计提时的分录
2023-05-24 21:27:58
萌萌：回复小惑老师 好呢老师，以后做对就可以了哈
2023-05-24 21:51:59
小惑老师：回复萌萌是的，以后按照正确处理就可以了
2023-05-24 22:17:22
萌萌：回复小惑老师 好的，谢谢老师
2023-05-24 22:29:57
小惑老师：回复萌萌不客气的，祝您节日快乐
2023-05-24 22:42:53
萌萌：回复小惑老师 老师我按照你说的分录做了，但是资产负债表上，应交税费是负数
2023-05-24 22:59:17
小惑老师：回复萌萌然后，你本月在申报时，根据这个月的收入一起在计提税金
2023-05-24 23:26:56
萌萌：回复小惑老师 就是说还是要计提的哈，计提附加税
2023-05-24 23:45:49
萌萌：回复小惑老师 这个月我们没有附加税，是去年的
2023-05-25 00:10:04
小惑老师：回复萌萌那你在计提一笔 借：税金及附加 贷：应交税费-附加税 增值税在确认收入时价税分离了，就不用处理了
2023-05-25 00:38:32
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 普乐& 发表的提问：
个人垫付增值税怎么做分录，在现金流量表里面，会不体现已交税费吗
你好，学员，个人垫付，现金流不体现的，账务处理如下 借应交税费应交增值税 贷其他应付款-个人
234楼
2023-05-24 18:04:53
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普乐&：回复冉老师 那这个不体现的话，那怎么表明公司交了增值税及附加得？要等到报销完才会吗？
2023-05-24 18:19:46
冉老师：回复普乐&这个实际报销的时候提现的，学员
2023-05-24 18:39:00
小铃铛老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 金池? 发表的提问：
为客户代垫运费4万，增值税为0.36 ，银行存款付的，分录是以下的吗？ 借：应收账款 增值税进项税 0.36 贷：银行存款4.36
同学，您好！ 替客户代垫运费的会计分录 借：应收账款-某客户 （价税合计数） 贷：银行存款
235楼
2023-05-24 18:11:59
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金池?：回复小铃铛老师 进项税不能单独写在借方吗？要价税合计 写在应收账款里？
2023-05-24 18:39:37
小铃铛老师：回复金池?同学，您好！ 您是代客户付的款啊，这个发票不是您公司的，进项不能算您公司的啊
2023-05-24 19:02:05
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 老曹 发表的提问：
12月30日，28日预付远航厂货款购买的丙材料已运到，增值税专用发票上记载贷款为10000元，增值税1700元，供贷方代垫运杂费500元，余款退回存入银行这个情况的会计分录怎么写
借 原材料 10000 进项税 170 0 贷 预付账款
236楼
2023-05-29 17:28:11
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ __JiaHui 发表的提问：
老板代垫款，这笔分录对吗
你好，是对的
237楼
2023-05-29 17:34:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 粗暴的自行车 发表的提问：
老师 作为代建方垫支的会计分录怎么做
你好，作为代建方垫支的会计分录 借：其他应收款，贷：银行存款等科目 
238楼
2023-05-29 18:02:58
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 匪我存思° 发表的提问：
小规模代开发票缴纳增值税的会计分录
借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税，这个缴纳的时候做借应交税费应交增值税贷银行
239楼
2023-05-30 17:05:03
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 无奈的含羞草 发表的提问：
销售给大明工厂B产品，增值税专用发票上注明价款120000元，增值税额20400元，并代垫运费8000元，款项尚未收到。这道业务题怎么做分录
借应收账款148400 贷主营业务收入120000 应交税费销项税额20400 银行存款8000
240楼
2023-05-30 17:34:17
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