总公司给你们缴纳的时候，应该是，借：管理费用—社保费 其他应收款—个人社保 贷：其他应付款—总公司 实际付款时，借：其他应付款—总公司 贷：银行存款

你好 (1)、收到稳岗补助： 借：银行存款 贷：递延收益 (2)、稳岗补助用于职工生活补助、缴纳社会保险费、转岗培训、技能提升培训等支出时： 借：管理费用/销售费用/制造费用/主营业务成本 贷：银行存款 同时： 借：递延收益 贷：营业外收入

1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一工资 一社保( 公司负担)一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一一社保(公司负担)一公积金(公司负担)2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担)应交税费一应交个人所得税3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担)其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担)应交税费一应交个人所得税贷:银行存款

社保滞纳金计入到营业外支出

通过往来先挂账，然后冲账就可以了。

借：管理费用等--社保 贷：应付职工薪酬--社保（单位负担部分） 可以附社保发票，最好再附计提明细表的。 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 只需附工资明细表

您好 请问您的分配表在哪里

借营业外支出 贷其他应付款，个人社保

参考图片的作法就可以。

你好，要和社保局联系一下，是申请 退款还是可以抵扣以前少交，这个各地有差异， 借 其他应收款贷银行存款