首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
金税系统维护费会计分录
分享
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ Hetty 发表的提问：
金税盘维护费的会计分录怎么写？
你好，金税盘是可以全额抵扣的，所以做借：管理费用，贷：银行存款，然后借：应交增值税-未交增值税，贷：管理费用
226楼
2023-05-24 17:51:49
全部回复
Hetty：回复小祝老师 怎么理解？
2023-05-24 18:21:15
小祝老师：回复Hetty因为这个钱是可以全额抵扣的，所以应交增值税是借方，管理费用一借一贷证明没有发生费用。就是这个意思。
2023-05-24 18:31:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 快乐的会计人 发表的提问：
老师您好，我公司是小规模纳税人物业公司，请问购买金税盘160元，税控系统维护费280元，的会计分录怎么写？
购买 借管理费用，贷银行存款。
227楼
2023-05-24 18:03:02
全部回复
郭老师：回复快乐的会计人如果后期需要全额抵扣借应交税费应交增值税借管理费用负数。
2023-05-24 18:24:12
快乐的会计人：回复郭老师 那我取得的金税盘发票应该是普票还是专票
2023-05-24 18:45:45
郭老师：回复快乐的会计人金税盘之前是开专票，那天遇到一个她说开的普票专票普票都可以抵扣。
2023-05-24 18:57:51
快乐的会计人：回复郭老师 意思就是金税盘是专用设备，不管是小规模纳税人还是一般纳税人，销售方开给我们购买方的都是专票是吗老师
2023-05-24 19:21:52
郭老师：回复快乐的会计人你好是的，是这么理解的。
2023-05-24 19:39:17
快乐的会计人：回复郭老师 好的谢谢老师
2023-05-24 19:57:01
郭老师：回复快乐的会计人不用客气的，应该的。
2023-05-24 20:25:18
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 逐光 发表的提问：
交2019年度增值税发票税控系统技术维护费怎么做分录
您好 请问发票收到了没有
228楼
2023-05-24 18:14:59
全部回复
逐光：回复bamboo老师 收到了
2023-05-24 18:33:24
bamboo老师：回复逐光借 管理费用 贷 银行存款 抵扣的时候 借 应交税费～应交增值税～减免税款 贷 管理费用
2023-05-24 18:59:17
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
税控系统升级和税控系统维护费属于哪个科目
你好！一般计入管理费用核算
229楼
2023-05-29 16:50:04
全部回复
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ XI-ZEE 发表的提问：
增值税控系统维护费每年的280元，都可以全额抵税吗，还是只有初次才能抵?
你好，增值税控系统维护费每年的280元，都可以全额抵税，每年缴纳都可以抵扣。
230楼
2023-05-29 17:12:40
全部回复
XI-ZEE：回复克江老师 要做备案是吧
2023-05-29 17:33:23
XI-ZEE：回复克江老师 不做备案不能直接在申报表上填写吧
2023-05-29 18:01:16
克江老师：回复XI-ZEE你好，是的，备案后，系统上就有数据了。申报表就填写了。
2023-05-29 18:30:30
XI-ZEE：回复克江老师 好的，谢谢
2023-05-29 18:40:54
克江老师：回复XI-ZEE你好，希望回复对您有帮助，希望好评。
2023-05-29 18:54:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
增值税税控系统维护费分录怎么做?收到的是普通发票
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
231楼
2023-05-29 17:25:06
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 文艺的芹菜 发表的提问：
请问老师：税控系统维护费可抵扣以后年度增值税吗？谢谢！
你好 你申请后留抵 可以抵扣以后增值税的
232楼
2023-05-29 17:40:39
全部回复
文艺的芹菜：回复meizi老师 谢谢
2023-05-29 17:59:13
meizi老师：回复文艺的芹菜不客气 帮到你就好 满意请给予评价
2023-05-29 18:13:32
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 老大姐 发表的提问：
附加税随增值税计征的，如当月增值税额1000，当月有税控系统维护费280元，这附加税是按1000计征？还是按1000-280=720计征？
同学你好 按照抵减之后的７２０计算
233楼
2023-05-29 18:02:58
全部回复
老大姐：回复朴老师 附加税是按减半计算，每次都结过账了，一到电子税务局申报时怎是和我计算入账的相差1到2分钱，我这要怎么处理？是不是先申报，等附加税申报后再结账啊？
2023-05-29 18:16:34
朴老师：回复老大姐对，先申报然后再结账
2023-05-29 18:44:36
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 泥雨 发表的提问：
小规模企业，以前年度的税控系统维护费还能抵扣增值税吗？
你好 可以的 可以抵扣 
234楼
2023-05-30 16:54:57
全部回复
泥雨：回复玲老师 抵扣的时候是不是还牵扯到以前年度损益调整？
2023-05-30 17:24:58
玲老师：回复泥雨你好 不用的 直接填写就行的 
2023-05-30 17:54:25
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
老师你好: 我刚到一家公司上班，他家在2017年3月20日交了税控金税盘490元，和税控系统维护费330元，一共是:820元。 在2017年6月份已备案并，抵扣增值税755元，还剩，65元一直在账上挂着，过了已经2年的时间了，我还能用剩下的65元，抵扣增值税吗？像这种情况咋处理？
你好，能用的，在增值税申报表附表三里填上本期实际抵减金额65元
235楼
2023-05-30 17:03:06
全部回复
徐阿富老师：回复哈哈或者等上班之后迟点给你详细再说下，可以吗？
2023-05-30 17:24:59
哈哈：回复徐阿富老师 好
2023-05-30 17:47:16
徐阿富老师：回复哈哈你好，填附表四的第一栏
2023-05-30 17:58:21
徐阿富老师：回复哈哈傅表示第一列七初余额是65元，本期应抵减税额是65元，这样填那么就刚好了，优惠明细表也要填，主表23栏也填
2023-05-30 18:27:33
哈哈：回复徐阿富老师 老师我还有最后一个问题: 我看在2017年3月～12月期间，账上计提了城建税比如说100元，可到2017年年底只交了50元，账上还挂着有50元城建税没交呢？已经挂了快2年多了，这个账用不用处理？遇到这种情况如何处理呢？需要调账吗？
2023-05-30 18:49:54
哈哈：回复徐阿富老师 需要补叫城建税吗？
2023-05-30 19:03:50
哈哈：回复徐阿富老师 还是以前不是我做的账，我不管他？如何做呢？
2023-05-30 19:18:33
哈哈：回复徐阿富老师 请老师指教！
2023-05-30 19:44:25
哈哈：回复徐阿富老师 如何处理这事更合理？
2023-05-30 20:00:02
徐阿富老师：回复哈哈你好，可以做借应交税费 贷利润分配――未分配利润或以前年度损益调整做平，不用补交
2023-05-30 20:14:17
徐阿富老师：回复哈哈不会意思，刚医院回来，久等了
2023-05-30 20:37:43
哈哈：回复徐阿富老师 老师祝你好运，幸福健康!!！十分感谢！！！
2023-05-30 20:58:00
徐阿富老师：回复哈哈谢谢，祝你工作顺利，请为我五星评价，谢谢
2023-05-30 21:09:31
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 童童菇 发表的提问：
前会计付系统维护费，分录如图，但是这280元的维护费今年不能抵扣，可能明年才能抵扣，去税务上问了，现在账务上我该如何处理？
如果要是不抵减增值税的话，上面的分录就是对的。 您去税局问了，明年还可以抵减今年的技术维护费的金额吗？
236楼
2023-05-30 17:28:30
全部回复
童童菇：回复张艳老师 税务上说的明年再去认证，可能抵扣得了，今年不行
2023-05-30 18:01:02
童童菇：回复张艳老师 这个没抵扣之前，是不是借管理费用，贷银行存款？
2023-05-30 18:14:00
张艳老师：回复童童菇在没有地震增值税之前，您的分录是对的。 我个人觉得税务局的说法是不正确的，一般是，在当年进行抵减的，不能跨年度抵减技术服务维护费的
2023-05-30 18:32:23
童童菇：回复张艳老师 上个月才抵扣了去年的维护费，今年的拿去税务局，说是系统不支持
2023-05-30 18:47:10
童童菇：回复张艳老师 今年不能抵扣，账务需要处理吗？
2023-05-30 19:00:38
张艳老师：回复童童菇您反馈的信息和说上面说的技术维护费的金额只能在当年抵减增值税，是一样的吧？ 不能抵减的话，就全额计入管理费用科目核算了。
2023-05-30 19:23:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 无私的帽子 发表的提问：
税控系统维护费抵税要去税务局办理抵扣吗？
你好，需要去税局填表备案，才可以全额抵扣增值税应纳税额的
237楼
2023-05-30 17:52:32
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ ss素锦流年 发表的提问：
老师你好！防伪系统开票维护费怎么做分录呢？
你好，借管理费用-服务费，贷银行存款。
238楼
2023-05-30 18:02:59
全部回复
ss素锦流年：回复小洪老师 280块钱是可以抵扣增值税的，对吗
2023-05-30 18:19:10
小洪老师：回复ss素锦流年你好，是的这个280元可以抵扣增值税的
2023-05-30 18:36:05
ss素锦流年：回复小洪老师 那我可以放到管理费用办公费吗
2023-05-30 19:03:09
小洪老师：回复ss素锦流年你好，可以的，明细合理就行
2023-05-30 19:23:15
ss素锦流年：回复小洪老师 好的，谢谢老师
2023-05-30 19:52:28
小洪老师：回复ss素锦流年好的，同学不用客气的。
2023-05-30 20:20:38
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 。。 发表的提问：
这个月交纳开票系统维护费，并在这个月全额抵扣了，分录？？？
你好， 借：管理费用—办公费 贷：银行存款 借：应交税费——增值税 贷：管理费用 全额抵扣直接抵扣，不需要分录。
239楼
2023-05-31 17:08:36
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 清 宁  发表的提问：
老师好！税控系统维护费填列后保存出现以下对话框是什么意思？附表四和减免明细表均已填列。
您好，看不到提示的对话框信息，请上传一下。帮您分析解答。
240楼
2023-05-31 17:13:52
全部回复
清 宁 ：回复张艳老师
2023-05-31 17:39:41
张艳老师：回复清 宁 您当期是否已经抵减了税控技术维护费的金额呢？附表四和减免税明细表是如何填写的？ 还有最重要的是，您当期是否需要交纳增值税呢？
2023-05-31 17:57:37
清 宁 ：回复张艳老师 12月交的280，还没有抵减过，本期须缴纳增值税400多
2023-05-31 18:14:54
张艳老师：回复清 宁 那就是需要抵减的情况了，附表四和减免税明细表是如何填写的？--请上传一下
2023-05-31 18:28:40
清 宁 ：回复张艳老师
2023-05-31 18:51:24
张艳老师：回复清 宁 附表四和减免税明细表填写的是正确的，对了，请问一下您在2019年是否已经抵减过增值税呢？ 再请您将主表截图上传一下？
2023-05-31 19:12:10
清 宁 ：回复张艳老师
2023-05-31 19:38:54
清 宁 ：回复张艳老师
2023-05-31 20:04:37
张艳老师：回复清 宁 主表第23行没有数字，不知道为什么没有自动带数（您看一下附表四和减免税表是否保存），建议自己在”应纳税额减征额“项目中自己填写数字试试？
2023-05-31 20:21:16
清 宁 ：回复张艳老师 自己填写保存时就出现最上面那个对话框
2023-05-31 20:37:46
张艳老师：回复清 宁 实务中应该在您填写完附表四和减免税明细表就会自动带数到主表的，个人建议您咨询一下专管员，是否为申报表故障。
2023-05-31 21:01:21
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料