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金税系统维护费会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 背影 发表的提问：
小规模开票系统维护费，在收到就做，还是等可以抵扣的时候再做分录
你好，收到时先做购入分录，借：管理费用 贷：现金，抵扣时再做，借：应交税费-减免税款 贷：营业外收入
241楼
2023-05-31 17:40:08
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背影：回复吴月柳 @吴老师:抵扣时，是计入营业外收入还是冲减管理费用
2023-05-31 17:52:20
吴月柳：回复背影计入营业外收入比较准确
2023-05-31 18:17:14
背影：回复吴月柳 @吴老师:好的
2023-05-31 18:31:49
吴月柳：回复背影嗯嗯，祝工作顺利
2023-05-31 18:48:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 欣怡墨疗养生 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费的分录是不是借：应交税金-应交增值税-进项税.贷：现金
您好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
242楼
2023-05-31 17:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 嗳~斯斯 发表的提问：
老师，请问防伪税控系统开票技术维护费和网上认证维护费是不是可以全额抵扣怎么做分录？
你好，金税盘，维护费的可以全额减免 网上认证的不可以 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
243楼
2023-06-05 17:04:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
小规模纳税人支付税控系统维护费如何做分录？全额减税如何做分录？
你好，小规模纳税人支付税控系统维护费 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税”科目，贷记“管理费用”科目。
244楼
2023-06-05 17:11:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 幸运猴儿 发表的提问：
小规模纳税人初次购买增值税税控系统及维护费的分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
245楼
2023-06-05 17:22:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蔡蔡 发表的提问：
增值税税控系列专用设备技术维护费会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人的？
246楼
2023-06-05 17:34:28
全部回复
蔡蔡：回复邹老师 一家小规模，一家一般纳税人
2023-06-05 17:49:09
邹老师：回复蔡蔡你好 小规模 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-06-05 18:03:10
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 曦曦 发表的提问：
您好，公司为一般纳税人简易计税，6月份税控系统维护费280元做了抵扣，交了增值说！7月份银行缴款凭证！怎么坐会计分录！简计税需要月底需要结转至未交增值税吗？
也是要结转的，你的简计税单独设置了明细科目吗
247楼
2023-06-05 17:50:59
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曦曦：回复辜老师 简易计税在二级明细科目
2023-06-05 18:10:54
曦曦：回复辜老师 我六月份没有做结转咋办？
2023-06-05 18:25:15
辜老师：回复曦曦你可以7月补结转的
2023-06-05 18:53:48
曦曦：回复辜老师 结转和7月交纳的会计分录怎么做？第一次接触一般纳税人不太懂！
2023-06-05 19:18:51
辜老师：回复曦曦借：应交税费—应交增值税—简易征收 贷：应交税费—应交增值税—减免税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借： 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷： 应交税费—未交增值税
2023-06-05 19:34:24
曦曦：回复辜老师 这是结转的分录是吗？
2023-06-05 20:02:02
曦曦：回复辜老师 7月份缴纳是借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款吗？
2023-06-05 20:23:26
辜老师：回复曦曦是的，你的理解是对的
2023-06-05 20:41:19
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 段 发表的提问：
金税盘维护费入账如何做会计分录
借：管理费用  贷：银行存款/现金 借：应交税费——应交增值税（减免税款）  贷：管理费用 
248楼
2023-06-06 16:20:52
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问：
请问老师：新开的公司，购买的发票打印机、税控盘和增值税系统技术性维护费，怎么做会计分录？
您好！打印机计入固定资产或者办公费 税控盘和技术服务费，购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
249楼
2023-06-06 16:49:47
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 肖 发表的提问：
请问下老师，我公司是小规模，税控系统维护费可以抵扣税吗
税控系统维护费可以抵扣税
250楼
2023-06-06 17:00:11
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 动听的宝贝 发表的提问：
税控系统维护费840元，申报表上面每个月都要填吗
你好，你需要抵扣再填写就可以的，不需要抵扣，不用。
251楼
2023-06-06 17:18:56
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动听的宝贝：回复郭老师 我看以前会计的账，增值税减免申报表，每个月都填了个起初数840，还有本月累计840，附表四也有数据，为什么要这样填
2023-06-06 17:29:42
郭老师：回复动听的宝贝没有抵扣，他填写了本期发生额，这个期初是自动出现的。只要没有填写本期实际抵扣金额，他提出以后都会出现。
2023-06-06 17:49:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 敏儿 发表的提问：
老师:那税控系统维护费280元在申报表哪些在地方填列呢
你好，在减免税额明细表的相关栏次填写，同时在主表的应纳税额减征额栏次填写
252楼
2023-06-06 17:47:59
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敏儿：回复邹老师 好的,老师,那请问印花税是在哪里申报呢
2023-06-06 18:03:09
邹老师：回复敏儿你好，在电子税务局做印花税的申报
2023-06-06 18:27:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 专一的紫菜 发表的提问：
小规模企业缴纳税控系统维护费做账时，抵扣的分录一并录入吗
你好，当月就有税额抵扣吗？
253楼
2023-06-07 16:47:04
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专一的紫菜：回复邹老师 当月没有税额需要抵扣，甚至营业额有时在免增范围内
2023-06-07 17:08:03
邹老师：回复专一的紫菜你好，那抵扣分录就不是当月做，而是在实际抵扣的月份才做的
2023-06-07 17:35:33
专一的紫菜：回复邹老师 纳税申报时也需要填写减免明细表吗
2023-06-07 17:57:05
邹老师：回复专一的紫菜你好，是的，需要填写在减免明细表，本期发生，本期应抵减，期末余额按税控系统维护费金额填写，本期实际抵扣是0
2023-06-07 18:18:30
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 王伟 发表的提问：
小规模，付金税盘及增值税发票系统技术维护费共计820元，能够全额抵扣。分录该怎么记？
借：管理费用820贷：现金820 ；借：应交税费820贷：管理费用820
254楼
2023-06-07 17:04:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 果果 发表的提问：
交了增值税税控系统技术维护费的分录怎么写？怎么做账
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
255楼
2023-06-07 17:34:12
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